Вычет стандартный ндфл: Стандартные налоговые вычеты | ФНС России

Правовые консультации. Официальный портал Администрации города Омска

Омичи могут получить бесплатные юридические консультации

14 января 2021 года, 11:00

Совместительство как вид трудовой деятельности

15 июня 2020 года, 16:19

Ведение электронных трудовых книжек

11 июня 2020 года, 20:25

Компенсация морального вреда

09 июня 2020 года, 17:37

Оформление трудовых отношений в период простоя

06 июня 2020 года, 14:15

Гарантии для многодетных матерей при сокращении штата сотрудников

06 июня 2020 года, 13:52

Порядок сноса, обрезки и восстановления зеленых насаждений

06 июня 2020 года, 12:37

Способы замены временно отсутствующего сотрудника

06 июня 2020 года, 12:17

Меры административного воздействия на владельцев собак

06 июня 2020 года, 11:48

Порядок заключения брачного договора во время брака

06 июня 2020 года, 11:15

Оплата труда за период нерабочих дней

09 апреля 2020 года, 13:16

О курении в общественных местах

11 марта 2020 года, 11:50

О порядке расчета платы за ОДН

20 февраля 2020 года, 17:39

Об ответственности управляющей компании за непредоставление информации о деятельности

12 февраля 2020 года, 9:00

О порядке расчетов за вывоз мусора

10 апреля 2019 года, 10:17

Правовая помощь жителям оказывается во всех администрациях округов города

28 января 2019 года, 16:03

Расчет компенсации при увольнении

10 декабря 2018 года, 14:49

Вступление в наследство

10 декабря 2018 года, 14:45

Плата провайдеров за общедомовое имущество

10 декабря 2018 года, 14:43

Договор дарения и правовые последствия его заключения

07 декабря 2018 года, 14:48

Следующий

ИНФС напоминает: пора сдать декларацию 3-НДФЛ

Менее месяца осталось до окончания срока обязательного декларирования доходов физических лиц за 2020 год

Ежегодная декларационная кампания проводится налоговыми органами для физических лиц, обязанных отчитаться о полученных доходах и представить декларацию 3-НДФЛ.

Особенностью декларационной кампании 2021 года является то, что если граждане самостоятельно не отчитаются по доходам, полученным в 2020 году до 30 апреля 2021 года, то налоговый орган сам исчислит сумму НДФЛ на основе имеющихся сведений о налогоплательщике и его доходах. И налог уже будет предъявлен на основании вынесенного решения с начислением пени и штрафов.

Отчитаться о доходах необходимо, если в 2020 году налогоплательщик, к примеру, продал недвижимость или автотранспортные средства, которые были в собственности меньше минимального срока владения, получил в дар имущество от лиц, не являющихся близкими родственниками, выиграл небольшую сумму в лотерею, сдавал имущество в аренду или получал доход от зарубежных источников.

Сдать декларацию также должны индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты и другие лица.

Представить декларацию можно любым удобным для себя способом: на бумажном носителе, посетив налоговую инспекцию или многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг, или почтовым отправлением с описью вложения, а также в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи через операторов электронного документооборота при наличии ключа электронной подписи.

Исполнить указанную обязанность онлайн, не посещая налоговый орган, можно с помощью сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», где большая часть данных уже предзаполнена. Удобен Личный кабинет и для подачи налоговых деклараций в целях получения имущественных или социальных налоговых вычетов.

Обращаем внимание, что граждане, представляющие налоговую декларацию за 2020 год исключительно с целью получения налоговых вычетов по НДФЛ (стандартных, социальных, инвестиционных, имущественных при покупке жилья), могут сделать это в любое время в течение всего года, без каких-либо налоговых санкций.

Подробную информацию о декларировании доходов, а также о том, как можно заполнить декларацию с помощью программы «Декларация» или сервиса «Личный кабинет налогоплательщика», и другую информацию по этому вопросу, вплоть до способов уплаты налога, можно найти на сайте ФНС России, в разделе «Физические лица – Граждане платят налоги – Доходы».

Более полутора миллиардов рублей налога на доходы вернули жители Карелии в 2020 году

22:42 18 Апреля | Разные новости

22:29 18 Апреля | Пензенская область

21:11 18 Апреля | Москва

20:05 18 Апреля | Мир

20:05 18 Апреля | Мир

20:04 18 Апреля | Мир

19:56 18 Апреля | Разные новости

19:51 18 Апреля | Мир

19:39 18 Апреля | Свердловская область

19:38 18 Апреля | Разные новости

19:37 18 Апреля | Разные новости

19:37 18 Апреля | Самарская область

19:36 18 Апреля | Разные новости

19:35 18 Апреля | Разные новости

19:34 18 Апреля | Разные новости

17:55 18 Апреля | Ставропольский край

17:54 18 Апреля | Разные новости

Летим в Америку
Проделав большой путь подготовки документов и всего прочего,. ..

17:53 18 Апреля | Ставропольский край

17:53 18 Апреля | Краснодарский край

17:49 18 Апреля | Краснодарский край

17:47 18 Апреля | Оренбургская область

17:47 18 Апреля | Краснодарский край

17:46 18 Апреля | Краснодарский край

17:44 18 Апреля | Разные новости

17:43 18 Апреля | Нижегородская область

17:41 18 Апреля | Разные новости

17:40 18 Апреля | Краснодарский край

17:38 18 Апреля | Краснодарский край

17:35 18 Апреля | Краснодарский край

17:30 18 Апреля | Разные новости

17:26 18 Апреля | Разные новости

17:22 18 Апреля | Разные новости

17:21 18 Апреля | Разные новости

17:19 18 Апреля | Разные новости

17:17 18 Апреля | Разные новости

16:55 18 Апреля | Разные новости

16:54 18 Апреля | Разные новости

16:43 18 Апреля | Костромская область

16:42 18 Апреля | Разные новости

16:38 18 Апреля | Удмуртская Республика

16:37 18 Апреля | Республика Мордовия

16:36 18 Апреля | Власть

15:23 18 Апреля | Оренбургская область

15:03 18 Апреля | Разные новости

15:01 18 Апреля | Разные новости

15:01 18 Апреля | Разные новости

14:59 18 Апреля | Севастополь

14:57 18 Апреля | Волгоградская область

14:56 18 Апреля | Волгоградская область

14:54 18 Апреля | Разные новости

14:53 18 Апреля | Разные новости

14:49 18 Апреля | Самарская область

14:47 18 Апреля | Разные новости

13:09 18 Апреля | Разные новости

13:06 18 Апреля | Разные новости

12:57 18 Апреля | Разные новости

12:51 18 Апреля | Разные новости

12:49 18 Апреля | Крым

12:47 18 Апреля | Разные новости

12:44 18 Апреля | Разные новости

12:10 18 Апреля | Костромская область

12:09 18 Апреля | Власть

12:08 18 Апреля | Пензенская область

11:57 18 Апреля | Москва

11:51 18 Апреля | Разные новости

11:50 18 Апреля | Разные новости

11:49 18 Апреля | Разные новости

11:45 18 Апреля | Мир

11:43 18 Апреля | Санкт-Петербург

11:32 18 Апреля | Разные новости

11:31 18 Апреля | Разные новости

11:30 18 Апреля | Разные новости

11:30 18 Апреля | Разные новости

11:24 18 Апреля | Республика Мордовия

11:23 18 Апреля | Свердловская область

11:20 18 Апреля | Ростовская область

11:18 18 Апреля | Краснодарский край

11:16 18 Апреля | Воронежская область

11:14 18 Апреля | Разные новости

11:13 18 Апреля | Разные новости

11:11 18 Апреля | Разные новости

11:06 18 Апреля | Разные новости

11:02 18 Апреля | Свердловская область

11:01 18 Апреля | Свердловская область

10:41 18 Апреля | Разные новости

10:31 18 Апреля | Разные новости

10:02 18 Апреля | Власть

09:58 18 Апреля | Крым

09:56 18 Апреля | Крым

09:56 18 Апреля | Пензенская область

09:51 18 Апреля | Разные новости

09:44 18 Апреля | Республика Башкортостан

09:43 18 Апреля | Саратовская область

09:15 18 Апреля | Разные новости

09:14 18 Апреля | Разные новости

09:06 18 Апреля | Разные новости

09:06 18 Апреля | Разные новости

08:58 18 Апреля | Тамбовская область

08:53 18 Апреля | Разные новости

08:52 18 Апреля | Саратовская область

Взять ипотеку на вторичное жильё в банке ВТБ

Площадь квартиры больше 65 кв. м При покупке квартиры площадью от 65 кв.м ставка снижена Без подтверждения дохода Цифровой бонус Скидка за оформление в Личном кабинете клиента
Я получаю зарплату на карту ВТБ

Стоимость жилья, ₽

Первоначальный взнос, ₽ От 250000 ₽ (10% стоимости жилья)

Добавить материнский капитал Можно направить в первоначальный взнос или оформить ипотеку без первого взноса, если маткапитал составит не менее 10% от стоимости жилья. Для уточнения условий обратитесь к менеджеру после подачи заявки.

Ежемесячный доход, ₽

Расчет является предварительным. Точные условия по кредиту вам будут предоставлены в отделении банка.

Стандартный вычет

: сколько это и как вы его берете?

Налоговый вычет — это разновидность налоговой льготы. Это уменьшает сумму, которую вы должны дяде Сэму. Налоговые вычеты снижают ваше налоговое бремя за счет снижения налогооблагаемого дохода, и вы можете либо потребовать стандартный вычет, либо указать свои вычеты при подаче заявления. Для налогового года 2020 (то, что вы подаете в начале 2021 года) стандартный вычет составляет 12 400 долларов США для лиц, подавших одиночную декларацию, и 24 800 долларов США для лиц, подавших совместную декларацию. До 2018 налогового года стандартные вычеты были примерно вдвое меньше.Если вы не знакомы со стандартной дедукцией, продолжайте читать.

Выйдите за рамки налогов, чтобы составить всеобъемлющий финансовый план. Найдите местного финансового консультанта сегодня.

Понимание стандартного вычета

Независимо от того, являетесь ли вы владельцем бизнеса или сотрудником, вы, вероятно, захотите, чтобы ваш счет подоходного налога был как можно меньше. Вот тут-то и пригодятся такие инструменты, как вычеты. Независимо от того, на каком финансовом фронте вы стоите, существует широкий спектр расходов, которые вы можете вычесть из своих налогов.

Многие расходы и взносы подлежат вычету, включая благотворительные подарки, проценты по ипотеке, проценты по студенческим займам, некоторые расходы, связанные с бизнесом, и медицинские расходы. Вычет этих индивидуальных расходов в вашей налоговой декларации называется вычетами по статьям. Чтобы потребовать эти вычеты, вам необходимо иметь какое-то доказательство, подтверждающее, что вы имеете право на освобождение части вашего дохода от налогообложения.

Однако не все будут перечислять вычеты.Это потому, что существует также стандартный вычет, который представляет собой просто установленную сумму денег, которую налогоплательщики могут автоматически вычесть из своего скорректированного валового дохода. Как правило, если ваш стандартный вычет больше суммы детализированных вычетов, на которые вы имеете право, вы просто берете вместо него стандартный вычет. Размер вашего стандартного вычета зависит от нескольких факторов: вашего возраста, вашего дохода и статуса подачи документов.

Сколько у меня стандартного вычета?

Стандартный вычет привязан к инфляции, поэтому суммы немного меняются каждый год.Для налогового года 2020, который мы подаем в начале 2021 года, федеральный стандартный вычет для одиноких лиц и состоящих в браке лиц, подающих раздельно, составляет 12 400 долларов. Это 24 800 долларов, если вы переживший супруг или женаты и подаете совместно. Если вы глава семьи, это 18 650 долларов.

Лица, которые хотя бы частично слепы или старше 65 лет, получают больший стандартный вычет. Если вы не замужем, состоите в браке и подаете документы отдельно или являетесь главой семьи, ваша стандартная сумма вычета может увеличиться на 1650 долларов.Если вы состоите в браке и подаете документы совместно или квалифицируетесь как вдова (вдова), сумма может увеличиться на 1300 долларов.

Стандартные вычеты по возрасту: 2019 Налоговый год
Холост или женат, подача отдельно	до 65 65 и старше	$ 12 400 $ 14 050
Семейное положение вместе	до 65 лет (оба супруга) 65 лет и старше (один супруг) 65 лет и старше (оба супруга)	24 800 долларов 26 100 долларов 27 400 долларов
Глава семьи	до 65 65 и старше	18 650 долл. США 20 300 долл. США
Соответствующая вдова	до 65 65 и старше	24 800 долл. США 26 100 долл. США

Кто-то еще называет вас иждивенцем? В таком случае ваша стандартная сумма удержания (на 2019 год) не может превышать одно из следующих значений: а) 1100 долларов или б) ваш общий заработанный доход плюс 350 долларов.Если вы живете в штате, который требует от вас уплаты подоходного налога, может существовать стандартный вычет на уровне штата, который вы можете подать в налоговую декларацию штата.

Существует инструмент IRS, который вы можете использовать для расчета вашего собственного стандартного вычета. Примерно через пять минут вы точно узнаете, сколько вы можете вычесть из своего дохода.

Важно отметить, однако, что не все могут использовать стандартный вычет. К сожалению, если вы попадете в одну из следующих категорий, у вас, скорее всего, не останется иного выбора, кроме как перечислить свои вычеты:

• Вы подаете налоговую декларацию за период менее 12 месяцев, поскольку вы меняете годовой отчетный период.
• Вы были иностранцем-нерезидентом в любой момент в течение
налогового года.
• Вы женаты, подаете отдельно, и ваш (а) супруг (а) учитывает свои вычеты

Имущество, товарищества, общие целевые фонды и трасты также не имеют права на стандартный вычет.

Стандартный вычет против детального вычета

Разница между стандартным вычетом и детализированным вычетом проста. Первый — это конкретный или стандартный номер, определяемый исключительно вашим возрастом и статусом регистрации. Но последнее требует, чтобы вы вручную перечисляли свои вычеты. Это означает, что вам придется сесть, просмотреть свои финансовые документы и все сложить.

В конечном итоге вам нужно будет решить, как вы хотите заявить о своих удержаниях.Это потому, что, согласно правилу, вы не можете использовать стандартный вычет, а также перечислять свои вычеты в рамках одного налогового года.

Решение о том, как потребовать удержания

Если вы не уверены, следует ли перечислять вычеты по статьям или использовать стандартные вычеты, рекомендуется вычислить числа. Вероятно, вам следует сделать то, что дает вам наибольший вычет.

Взять стандартный вычет, безусловно, проще, особенно если вы не отслеживали свои расходы в течение года.Большинство американцев выбирают этот путь, и вы можете требовать стандартного вычета, даже если нет единого расхода, который вы могли бы вычесть в противном случае. Стандартный вычет также стал еще более привлекательным после того, как Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года резко увеличил его размер при одновременном удалении или сокращении некоторых детализированных вычетов.

Конечно, если вы хотите составить список, но вам в этом нужна помощь, вы можете поговорить с финансовым консультантом, который специализируется на налогах. Наш инструмент подбора финансового консультанта может помочь вам найти человека, с которым вы будете работать, чтобы удовлетворить ваши потребности.

Итог

Вычеты уменьшают сумму денег, которую вы должны заплатить к обычному крайнему сроку 15 апреля (продлен на 2020 налоговый год до 17 мая 2021 года). Правительство устанавливает стандартную вычету и диктует ее размер. Все податели налоговых деклараций могут потребовать этот вычет, если они не захотят детализировать свои вычеты. В 2020 налоговом году стандартный вычет составляет 12 400 долларов США для лиц, подавших одиночную декларацию, и 24 800 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию. Лица, подающие документы, которые имеют статус главы семьи, получают вычет в размере 18 650 долларов.Сумма вычета также немного увеличивается каждый год, чтобы не отставать от инфляции.

Советы по налоговому планированию

• В то время как налоговый специалист или налоговое программное обеспечение могут помочь вам подать налоговую декларацию за год, финансовый консультант поможет вам оптимизировать налоговый план в целом. Найти подходящего финансового консультанта, отвечающего вашим потребностям, не должно быть сложно. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам финансовых консультантов в вашем районе за 5 минут. Если вы готовы к сотрудничеству с местными консультантами, которые помогут вам в достижении ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.
• Просто хотите прикинуть, сколько вы заплатите налогов? Ознакомьтесь с нашими налоговыми калькуляторами, чтобы узнать, как федеральные налоги и налоги штата повлияют на вас.

Фото: © iStock.com / DragonImages, © iStock.com / mbbirdy, © iStock.com / eternalcreative

Аманда Диксон Аманда Диксон — писатель и редактор по личным финансам, специализирующаяся в области налогов и банковского дела. Она изучала журналистику и социологию в Университете Джорджии. Ее работы были представлены в Business Insider, AOL, Bankrate, The Huffington Post, Fox Business News, Mashable и CBS News.Аманда родилась и выросла в метро Атланты, а в настоящее время живет в Бруклине.

налоговых вычетов по Федеральному стандарту IRS на 2020 и 2021 годы.

, Энни Спратт

Эти стандартные вычеты будут применяться по налоговому году для вашей налоговой службы и государственной декларации (налогов) соответственно. В результате последней налоговой реформы стандартные вычеты значительно увеличились, однако многие другие вычеты были прекращены в результате той же налоговой реформы. Если все это чтение не для вас, просто оцените свою налоговую декларацию за 2020 год бесплатно и получите реальные результаты, поскольку они применимы только к вашей налоговой ситуации.

Кроме того, когда вы готовите и подаете в электронном виде налоговую декларацию за 2020 год на eFile.com, приложение eFile Tax будет работать в ваших интересах и либо применять, либо рекомендовать стандартные вычеты или детализированные вычеты. Другими словами, вам не нужно выяснять, следует ли детализировать вычеты или использовать стандартные вычеты. Приложение eFile делает выбор в пользу включения в список или стандартного вычета при возврате на основании введенной вами информации. Даже если детализированный вычет более выгоден для вас, вы все равно можете выбрать и потребовать одну из указанных ниже федеральных стандартных сумм вычетов на основе вашей налоговой декларации за данный налоговый год.

Текущий налоговый год 2020 Стандартные налоговые вычеты

Эти стандартные суммы вычета относятся к налоговым декларациям за 2020 год, которые подлежат оплате 15 апреля 2021 года. Вы можете подать налоговые декларации за 2020 год в электронном виде до 15 октября 2021 года, но при несвоевременной подаче налоговой декларации или несвоевременной уплате налогов могут применяться штрафы. Ниже вы найдете стандартные вычеты, организованные по статусу подачи налоговой декларации, возрасту и сумме дополнительного вычета, если налогоплательщик юридически слеп.

Одноместный

Моложе 65 лет

$ 12 400
Слепое: 14 050 $

Одноместный

65 или старше

$ 14 050
Слепое: $ 15 700

Глава домохозяйства

Моложе 65 лет

$ 18 650
Слепое: 20 300 $

Глава домохозяйства

65 или старше

$ 20 300
Слепой: 21 950 $

Подача заявления о раздельном проживании в браке

Моложе 65 лет

$ 12 400
Слепое: 14 050 $

Подача заявления о раздельном проживании в браке

65 или старше

$ 14 050
Слепое: $ 15 700

Подача заявления о раздельном проживании в браке

При раздельной подаче документов в браке, если один из супругов перечисляет вычеты, другой супруг не может требовать стандартного вычета. Если один из супругов перечисляет вычеты, то другой супруг должен также перечислять вычеты, чтобы требовать удержания. Внимание: Эта стандартная таблица вычетов предназначена только для информационных целей. Когда вы подготовите и подадите электронную налоговую декларацию на eFile.com, все эти различные сценарии будут рассчитаны для вас. Кроме того, налоговое приложение eFile рассчитает для вас детализированные отчисления и даст вам рекомендации. Однако вы сами решаете, какой метод удержания вы предпочитаете. eFileIT и снизьте налогообложение!

При совместной регистрации в браке на стандартный вычет сильно влияет возраст и / или наличие у одного или обоих налогоплательщиков статуса слепого.Ниже указана сумма стандартного вычета, на который будет выпадать большинство, стандартной суммы вычета, если один налогоплательщик был слепым, и суммы, если оба были слепыми. Кроме того, если один из супругов старше 65 лет, а другой нет, для старшего супруга добавляется дополнительный вычет. Мы рекомендуем использовать приложение eFile, чтобы определить это и избежать путаницы.

Подача документов в браке

Моложе 65 лет

24 800 долларов
Слепой:
Один: 26 100 долларов
Оба: 27 400 долларов

Подача документов в браке

65 или старше

Один: 26 100 долларов
Оба: 27 400
Слепой:
Один: 27 400 долларов
Оба: 28 700 долларов

Подача документов в браке

Образец: Если одному из супругов было 62 года, и он был слепым, а другому супругу — 67 лет, стандартный вычет в этом случае будет рассчитываться следующим образом: 24 800 долларов США (стандартный размер MFJ) плюс 1300 долларов США для супруга моложе 65 лет, слепого по закону, плюс 1300 долларов для супруга старше 65 лет: Общий вычет стенда составит: 27 400 долларов

Соответствующая вдова (эр)

Моложе 65 лет

$ 24 800
Слепой: 26 100 $

Соответствующая вдова (эр)

65 или старше

26 100 долл. США
слепых: 27 400 долл. США

Иждивенец

В любом возрасте, если вы находитесь на иждивении от налоговой декларации другого лица и подаете свою собственную налоговую декларацию, ваш стандартный вычет не может превышать , больше из 1100 долларов или от суммы в 350 долларов и вашего индивидуального заработанного дохода.Кроме того, это правило не применяется, если иждивенец делает стандартный вычет, равный или превышающий стандартный вычет за его статус регистрации. Узнайте больше о том, как подать налоговую декларацию в качестве иждивенца.
Пример 1: Если ваш заработанный доход составлял 700 долларов, ваш стандартный вычет составил бы 1100 долларов, потому что сумма 700 долларов плюс 350 долларов составляет 1050 долларов, то есть менее 1100 долларов.
Пример 2: Если ваш доход составлял 3200 долларов, ваш стандартный вычет составил бы 3550 долларов, потому что сумма 3200 долларов плюс 350 долларов составляет 3550 долларов, то есть больше, чем 1100 долларов.
Образец 3: Как иждивенец, если у вас есть налогооблагаемый доход в размере 15 000 долларов США, вы требуете стандартный вычет для единого налогоплательщика в размере 12 400 долларов США и уплачиваете налог с оставшихся 2 600 долларов США.
Узнать больше о том, кто считается иждивенцем

Иностранцы-нерезиденты

Как иностранец-нерезидент и иностранец с двойным статусом, вы не можете требовать стандартного вычета и должны детализировать вычеты, чтобы требовать налоговые вычеты, в форме 1040NR.

Сводка исключений по стандартному вычету за 2020 налоговый год

• Если вам 65 лет или больше, ваш стандартный вычет увеличивается на 1 650 долларов, если вы подаете заявление в качестве холостяка или главы семьи.Если вы юридически слепой, ваш стандартный вычет увеличивается на 1650 долларов.
• Если вы состоите в браке и подаете совместно, и вам ИЛИ вашему супругу 65 лет или больше, ваш стандартный вычет увеличивается на 1300 долларов. Если ОБА вам и вашему супругу 65 лет или больше, ваш стандартный вычет увеличивается на 2600 долларов. Если один из вас официально слепой, он увеличивается на 1300 долларов, а если оба — на 2600 долларов.
• Для соответствующей требованиям вдовы сумма увеличивается на 1300 долларов, если вам 65 лет и старше. Если вы юридически слепой, он увеличивается на 1300 долларов.
• Убыток в результате стихийных бедствий: Ваш стандартный вычет может быть увеличен только на чистую сумму любого ущерба, нанесенного вам в результате стихийных бедствий, если ваш район является федерально объявленным стихийным бедствием. Это та же сумма, которую вы бы указали как детализированный вычет, если бы вы составляли детали.

Чтобы считаться слепым по IRS, вы должны хранить в своей налоговой отчетности заверенное письмо от окулиста (или оптометриста) о том, что у вас некорректируемое зрение 20/200 в лучшем глазу или что ваше поле зрения ограничено. до 20 градусов или меньше. Для получения дополнительной информации о дополнительных стандартных вычетах за любую инвалидность см. Освобождения, Стандартный вычет и Информация о подаче.

Узнайте, на какие налоговые вычеты вы можете претендовать в своей налоговой декларации.

Стандартные налоговые вычеты Налоговый год 2021: 01.01.21 — 31.12.21

Эти стандартные ставки вычетов применяются в 2021 календарном году с уплатой налоговых деклараций в 2022 году. Стандартные ставки вычетов за 2020 год для текущей налоговой декларации см. Выше.

Одноместный

Моложе 65 лет

12,550 долларов США
слепых: 14 250 долларов США

Одноместный

65 или старше

14250 долларов
слепых: 15 950 долларов

Глава домохозяйства

Моложе 65 лет

$ 18 800
Слепое: 20 500 $

Глава домохозяйства

65 или старше

$ 20 500
Слепой: 22 200 $

Подача заявления о раздельном проживании в браке

Моложе 65 лет

12,550 долларов США
слепых: 14 250 долларов США

Подача заявления о раздельном проживании в браке

65 или старше

14250 долларов
слепых: 15 950 долларов

Подача заявления о раздельном проживании в браке

Поскольку состоящий в браке подает отдельно, если один из супругов перечисляет вычеты, другой супруг не может требовать стандартного вычета. Если один из супругов перечисляет вычеты, то другой супруг должен также перечислять вычеты, чтобы требовать удержания. Внимание: Эта стандартная таблица вычетов предназначена только для информационных целей. Когда вы подготавливаете и подаете налоговую декларацию на eFile.com, все эти различные сценарии будут рассчитаны для вас. Кроме того, налоговое приложение eFile рассчитает детализированные вычеты и даст вам рекомендации. Однако вы сами решаете, какой метод удержания вы предпочитаете. eFileIT и снизьте налогообложение!

При совместной регистрации в браке на стандартный вычет сильно влияет возраст и / или наличие у одного или обоих налогоплательщиков статуса слепого.Ниже указана сумма стандартного вычета, на который будет выпадать большинство, стандартной суммы вычета, если один налогоплательщик был слепым, и суммы, если оба были слепыми. Кроме того, если один из супругов старше 65 лет, а другой нет, для старшего супруга добавляется дополнительный вычет. Мы рекомендуем использовать приложение eFile, чтобы определить это и избежать путаницы.

Подача документов в браке

Моложе 65 лет

25100 долларов
слепой
один: 26 450 долларов
оба: 27 800 долларов

Подача документов в браке

65 или старше

Один: 26 450 долларов
Оба: 27 800 долларов
Слепой
Один: 29 150 долларов
Оба: 30 500 долларов

Подача документов в браке

Образец: Если одному из супругов было 62 года, и он был слепым, а другому супругу — 67 лет, стандартный вычет в этом случае будет рассчитываться следующим образом: 25 100 долларов США (стандартный размер MFJ) плюс 1350 долларов США для супруга моложе 65 лет, слепого по закону, плюс 1350 долларов для супруга старше 65 лет.Тогда общий вычет стенда составит: 27 800 долларов США

Соответствующая вдова (эр)

Моложе 65 лет

25 100 долларов США
слепых: 26 450 долларов США

Соответствующая вдова (эр)

65 или старше

26 450 долл. США
слепых: 27 800 долл. США

Иждивенец

В любом возрасте, если вы являетесь иждивенцем налоговой декларации другого лица и подаете свою собственную налоговую декларацию, ваш стандартный вычет не может превышать 1100 долларов или сумму в 350 долларов и ваш индивидуальный заработанный доход.Кроме того, это правило не применяется, если иждивенец делает стандартный вычет, равный или превышающий стандартный вычет за его статус регистрации. Узнайте больше о том, как подать налоговую декларацию в качестве иждивенца.
Пример 1: Если ваш заработок составил 700 долларов. Ваш стандартный вычет будет: 1100 долларов, так как сумма 700 долларов плюс 350 долларов составляет 1050 долларов, то есть менее 1100 долларов.
Пример 2: Если ваш доход составил 3200 долларов, стандартный вычет будет: 3550 долларов, так как сумма 3200 долларов плюс 350 долларов составляет 3550 долларов, то есть более 1100 долларов.
Образец 3: Как иждивенец, если у вас есть налогооблагаемый доход в размере 15 000 долларов США, вы требуете стандартный вычет для единого налогоплательщика в размере 12 550 долларов США и уплачиваете налог с оставшихся 2450 долларов США.
Узнать больше о том, кто считается иждивенцем

Иностранцы-нерезиденты

Как иностранец-нерезидент или иностранец с двойным статусом, вы не можете требовать стандартного вычета и должны указать, чтобы требовать налоговые вычеты, в форме 1040NR.

Сводка исключений по стандартному вычету за 2021 налоговый год

• Если вам 65 лет или больше, ваш стандартный вычет увеличивается на 1700 долларов, если вы подаете заявление в качестве холостяка или главы семьи.Если вы юридически слепой, ваш стандартный вычет также увеличивается на 1700 долларов.
• Если вы состоите в браке и подаете заявление совместно, и вам ИЛИ вашему супругу 65 лет и старше, ваш стандартный вычет увеличивается на 1350 долларов. Если ОБА вам и вашему супругу 65 лет или больше, ваш стандартный вычет увеличивается на 2700 долларов. Если один из вас юридически слепой, он увеличивается на 1350 долларов, а если оба — на 2700 долларов.
• Для соответствующей требованиям вдовы сумма увеличивается на 1350 долларов, если вам 65 лет и старше. Если вы юридически слепой, он увеличивается на 1350 долларов.
• Убыток в результате стихийных бедствий: Ваш стандартный вычет может быть увеличен только на чистую сумму любого ущерба, нанесенного вам в результате стихийных бедствий, если ваш район является федерально объявленным стихийным бедствием. Это та же сумма, которую вы бы указали как детализированный вычет, если бы вы составляли детали.

Чтобы считаться слепым по IRS, вы должны хранить в своей налоговой отчетности заверенное письмо от окулиста (или оптометриста) о том, что у вас некорректируемое зрение 20/200 в лучшем глазу или что ваше поле зрения ограничено. до 20 градусов или меньше.Для получения дополнительной информации о дополнительных стандартных вычетах за любую инвалидность см. Освобождения, Стандартный вычет и Информация о подаче.

Узнайте, на какие налоговые вычеты вы можете претендовать в своей налоговой декларации.

Стандартные вычеты за предыдущие налоговые годы или невыплаченные налоги

Сумма стандартного налогового вычета за 2019 налоговый год

Все налоговые декларации за предыдущий год больше нельзя подавать в электронном виде. Вы можете рассчитать и оценить задолженность по налогам с помощью электронного файла.com 2019 Налоговые калькуляторы. Затем заполните, подпишите и распечатайте налоговые формы 2019 здесь, на eFile.com. Нажмите здесь, чтобы просмотреть государственные налоговые декларации.

Глава домохозяйства

18 350 долл. США

Подача заявления о раздельном проживании в браке

$ 12 200

Подача документов в браке

24 400 долл. США

Соответствующая вдова (эр)

24 400 долл. США

Суммы стандартных налоговых вычетов за 2018 налоговый год

Все налоговые декларации за предыдущий налоговый год больше нельзя подавать в электронном виде.Вы можете рассчитать и оценить задолженность по налогам с помощью налоговых калькуляторов eFile.com 2018, а также заполнить, подписать и распечатать налоговые формы здесь, на eFile.com. Нажмите здесь, чтобы просмотреть государственные налоговые декларации.

Глава домохозяйства

18 000 долл. США

Подача заявления о раздельном проживании в браке

12 000 долларов США

Подача документов в браке

24 000 долл. США

Соответствующая вдова (эр)

24 000 долл. США

Стандартные суммы вычета за 2017 налоговый год

Задолженность по налогам больше не может быть отправлена ​​по электронной почте.Вы можете рассчитать и оценить задолженность по налогам с помощью налоговых калькуляторов eFile.com 2017. Затем заполните, подпишите и распечатайте налоговые формы здесь, на eFile.com. Нажмите здесь, чтобы просмотреть государственные налоговые декларации.

Подача заявления о раздельном проживании в браке

$ 6 350

Подача документов в браке

$ 12 700

Соответствующая вдова (эр)

$ 12 700

Стандартная таблица вычетов за 2016 налоговый год

Все налоговые декларации за предыдущий год больше нельзя подавать в электронном виде.Вы можете найти налоговые формы здесь.

Подача заявления о раздельном проживании в браке

$ 6 300

Подача документов в браке

$ 12 600

Соответствующая вдова (эр)

$ 12 600

Таблица стандартных вычетов за предыдущий налоговый год за 2015 год

Подача заявления о раздельном проживании в браке

$ 6 300

Подача документов в браке

$ 12 600

Соответствующая вдова (эр)

$ 12 600

Таблица стандартных вычетов за предыдущий налоговый год за 2014 год

Подача заявления о раздельном проживании в браке

$ 6 200

Подача документов в браке

$ 12 400

Соответствующая вдова (эр)

$ 12 400

Таблица стандартных вычетов за предыдущий налоговый год за 2013 год

Подача заявления о раздельном проживании в браке

6 100 долл. США

Подача документов в браке

$ 12 200

Соответствующая вдова (эр)

$ 12 200

IT — это подоходный налог, и мы делаем IT проще для вас.PrepareIT, но не в одиночку!

Если вся эта информация является для вас сложной, позвольте eFile.com упростить налоговые вычеты. Мы выберем правильный вычет для вашей налоговой ситуации на основе ваших ответов на несколько простых налоговых вопросов. Затем мы рассчитаем сумму удержания. Подготовьте налоговую декларацию прямо сейчас на eFile.com.

TurboTax ^® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
H&R Block ^® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

Какой стандартный вычет на 2020 год по сравнению с 2021 годом?

У налогоплательщиков есть выбор между стандартным вычетом или требованием детализированных вычетов при заполнении своей федеральной налоговой декларации. И, конечно же, вам всегда захочется выбрать тот, который выше. Как и ожидалось, количество американских налогоплательщиков, требующих стандартного вычета из своей налоговой декларации, значительно выросло после принятия закона о налоговой реформе 2017 года.Почему? Потому что этот закон почти удвоил стандартную сумму вычета.

До принятия закона о налоговой реформе около двух третей всех налогоплательщиков требовали стандартного вычета. Это подскочило почти до 90% в 2018 налоговом году, который стал первым годом для расширенного стандартного вычета. С тех пор подавляющее большинство американских налогоплательщиков продолжали требовать стандартный вычет в своей налоговой декларации.

2020 Стандартные суммы вычета

Итак, сколько стоит стандартный вычет? Это зависит от вашего регистрационного статуса, от того, старше ли вы 65 лет и / или слепой, и от того, может ли другой налогоплательщик заявить о вас как о иждивении.Для 2020 налогового года стандартные суммы вычетов следующие:

Статус регистрации	2020 Стандартный вычет
Однократный; Подача документов в браке раздельно	$ 12,400
Подача документов в браке совместно	$ 24,800
Глава домохозяйства	$ 18,650

Налоговые работники, достигшие возраста

0 лет

или слепой может потребовать дополнительный стандартный вычет на 2020 год в размере 1300 долларов (1650 долларов при подаче заявления в качестве холостяка или главы семьи).Для слепых 65 лет и старше сумма дополнительного вычета удваивается.

Если вы можете быть объявлены иждивенцами другим налогоплательщиком, ваш стандартный вычет за 2020 год ограничен суммой в 1100 долларов США или заработанным доходом плюс 350 долларов США (но общая сумма не может быть больше, чем базовый стандартный вычет для вашего статуса регистрации. ).

Если вам не возмещены несчастные случаи в результате катастрофы, объявленной на федеральном уровне в 2020 году (не считая крупных катастроф, объявленных только из-за COVID-19), и вы не перечисляете ее, вы можете потребовать увеличенный стандартный вычет в своей налоговой декларации за 2020 год.Для этого сначала рассчитайте свой убыток в форме 4684. Затем запишите сумму из формы 4684, строка 15 и «Чистый квалифицированный ущерб от стихийных бедствий» в пунктирной линии рядом со строкой 16 в таблице A (форма 1040). Также введите стандартную сумму вычета и напишите «Стандартный вычет, заявленный с квалифицированным убытком в результате стихийных бедствий» на пунктирной линии рядом со строкой 16 Приложения A. Наконец, объедините эти две суммы и введите общую сумму в строку 16 Приложения A и строку 12 формы. 1040. (Обратите внимание, что вы также можете заявить о возмещении убытков в результате стихийного бедствия 2020 года в своей налоговой декларации за 2019 год, заполнив измененную декларацию за 2019 год.)

Возврат за 2020 налоговый год должен быть произведен 15 апреля 2021 года.

2021 Стандартная сумма вычета

Никогда не рано начинать думать о налоговой декларации следующего года. Когда вы посмотрите на таблицу ниже, вы заметите, что стандартный вычет на 2021 год на 150 долларов выше, чем сумма на 2020 год для налогоплательщиков, состоящих в браке, супружеских пар, подающих отдельные декларации, и лиц, подающих документы на главу семьи. Для супружеских пар, подающих совместную декларацию, стандартный вычет вырос на 300 долларов с 2020 по 2021 год.

2 900 65-летние или слепые могут потребовать дополнительный стандартный вычет в размере 1350 долларов (1700 долларов при подаче заявления в качестве холостяка или главы семьи).И снова сумма дополнительного вычета удваивается для всех слепых 65-летних.

Как и в 2020 году, стандартный вычет за 2021 год составляет 1100 долларов США или заработанный доход плюс 350 долларов США, если вы можете быть заявлены как иждивенец по чьей-либо налоговой декларации. Но, опять же, общая сумма не может превышать базовый стандартный вычет для вашего статуса подачи.

Стандартное определение вычета

Что такое стандартный вычет?

Стандартный вычет — это не облагаемая налогом часть дохода, которая может быть использована для уменьшения вашего налогового счета.IRS позволяет вам использовать стандартный вычет, если вы не детализируете свои вычеты в Приложении A формы 1040 для расчета налогооблагаемого дохода. Размер вашего стандартного вычета зависит от вашего статуса регистрации, возраста, а также от того, являетесь ли вы инвалидом или заявлены как иждивенцы по чьей-либо налоговой декларации.

Ключевые выводы

• Стандартный вычет — это не облагаемая налогом часть дохода, которая может быть использована для уменьшения вашего налогового счета.
• Вы можете выбрать между стандартным вычетом и детализированным вычетом.
• Размер вашего стандартного вычета зависит от вашего статуса регистрации, возраста и других критериев.

Понимание стандартного вычета

Подоходный налог — это сумма денег, которую федеральное правительство или правительство штата берет из вашего налогооблагаемого дохода . Важно отметить, что налогооблагаемый доход и общий доход, полученный за год, не совпадают. Это связано с тем, что правительство разрешает вычитать или вычитать часть общего дохода, чтобы уменьшить доход, который будет облагаться налогом.Налогооблагаемый доход обычно меньше общего дохода из-за вычетов, которые помогают уменьшить ваш налоговый счет.

Вы можете выбрать один из двух типов вычетов: постатейные вычеты или стандартные вычеты. Какой из них вы выберете, зависит от вас, но вы не можете использовать оба. Опция детализированного вычета позволяет вам перечислить все ваши не облагаемые налогом расходы за год, такие как налог на имущество, медицинские расходы, приемлемые благотворительные пожертвования, проигрыши в азартных играх и другие понесенные расходы, которые влияют на вашу итоговую сумму налога.Взаимодействие с другими людьми

Обычно, если общая стоимость детализированных вычетов выше, чем стандартный вычет, вы должны детализировать их. В противном случае вам следует выбрать стандартный вычет.

Не все налогоплательщики имеют право на стандартный вычет — иностранцы-нерезиденты и их супруги, состоящие в браке люди, подающие отдельно, чьи супруги указаны в списке, и трасты и имения не могут его принять.

2020 Стандартные суммы вычета

Стандартные вычеты для налогов 2020 года, поданных в 2021 году, следующие:

• 12 400 долларов США для плательщиков единого налога
• $ 12 400 для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельно
• 18 650 долларов США для глав домохозяйств
• 24 800 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместно
• 24 800 долл. США для соответствующей критериям вдовы (вдовы)

Если вы подаете единый налоговый отчет с валовым доходом в размере 80 400 долларов США на 2020 год, вы можете уменьшить свой доход на 12 400 долларов США до налогооблагаемого дохода в размере 68 000 долларов США.Ваш налоговый счет для дохода в размере 68 000 долларов США будет составлять 8 028 долларов США или эффективная налоговая ставка (ETR) в размере 11,81%. Если вы заплатили налоги на 80 400 долларов, ваш счет составит 10 756 долларов или 13,38% ETR.

2021 Стандартные суммы вычета

Для налогов 2021 года, поданных в 2022 году, стандартные вычеты увеличиваются до:

• 12550 долларов США для плательщиков единого налога
• 12550 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельно
• 18 800 долларов США для глав домохозяйств
• 25 100 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместно
• 25 100 долл. США для соответствующей требованиям вдовы (вдовы)

Новые стандартные суммы вычетов были введены Законом о сокращении налогов и рабочих местах в конце 2017 года и почти вдвое превысили предыдущие суммы.Срок их действия истекает 31 декабря 2025 года.

Особые соображения

Федеральная система подоходного налога и некоторые штаты имеют более высокие стандартные вычеты для людей старше 65 лет и для слепых. Согласно федеральным правилам, если вам 65 лет и старше и вы одиноки или являетесь главой семьи, ваш стандартный вычет на 2020 год увеличивается на 1650 долларов. Если вы состоите в совместном браке и одному из вас 65 лет и старше, ваш стандартный вычет увеличивается на 1300 долларов. Если вам обоим 65 лет и старше, вычет увеличивается на 2600 долларов.Взаимодействие с другими людьми

Если вы официально являетесь слепым и одиноким или являетесь главой семьи, ваш стандартный вычет увеличивается на 1650 долларов. Если вы состоите в браке совместно, и один из вас слепой, ваш стандартный вычет увеличивается на 1300 долларов. Если вы оба юридически слепы, вычет увеличивается на 2600 долларов. Чтобы считаться слепым, вы должны иметь заверенное письмо от офтальмолога о том, что у вас некорректируемое зрение 20/200 в лучшем глазу или что ваше поле зрения составляет 20 градусов или меньше.

Вы также можете увеличить свой стандартный вычет на чистую сумму ущерба от стихийного бедствия, но убыток должен произойти в федерально объявленной зоне стихийного бедствия.Взаимодействие с другими людьми

Стандартные вычеты и детализированные вычеты

Основная причина, по которой налогоплательщики используют стандартные вычеты вместо детализированных вычетов, заключается в том, что им не нужно отслеживать все возможные квалифицируемые расходы в течение года. Кроме того, многие люди могут найти стандартную сумму вычета больше, чем общая сумма, которую они могли бы получить, если бы отдельно сложили все свои приемлемые расходы, не облагаемые налогом.

Это может быть особенно верно с учетом того, что Закон о сокращении налогов и рабочих местах ограничил общие налоговые вычеты штата и местных налогов до 10 000 долларов.Он также ограничил вычет процентов по ипотеке на недвижимость, купленную после 15 декабря 2017 года, ссудой в размере 750 000 долларов (по прежним правилам это был 1 миллион долларов).

Какой стандартный вычет?

Налогоплательщики могут потребовать стандартный вычет при подаче налоговой декларации, тем самым уменьшив свой налогооблагаемый доход и налоги, которые они должны. В дополнение к обычному стандартному вычету налогоплательщики могут потребовать дополнительный вычет, если им или их супругам 65 лет и старше или они слепые.

Вместо того, чтобы брать стандартные вычеты, налогоплательщики могут детализировать свои вычеты.В прошлом около 70 процентов налогоплательщиков выбирали стандартный вычет. Большинство выбрало его, потому что оно было больше, чем детализированные вычеты, которые они могли требовать, но некоторые сделали это потому, что это было проще, чем определить и суммировать расходы, которые они могли бы детализировать, или потому что они не понимали, что составление статей уменьшит их налоговые обязательства.

Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA) увеличил стандартные суммы вычетов на 2018 год, значительно превышая те, которые были бы в том году, увеличив вычет с 6500 долларов до 12000 долларов для одиноких, с 13000 до 24000 долларов для супружеских пар и с 9550 долларов до 18000 долларов для главы семьи.Дополнительный вычет для лиц старше 65 лет или слепых составляет 1300 долларов в 2018 году (1600 долларов, если человек не состоит в браке и не является пережившим супругом). Как и в соответствии с предыдущим законодательством, суммы вычетов индексируются с учетом инфляции.

Стандартная сумма вычета в 2020 году составляет 12 400 долларов США для лиц, подающих индивидуальные документы, 24 800 долларов США для супружеских пар и 18 650 долларов США для глав семьи. Дополнительный вычет для лиц старше 65 лет или слепых составляет 1300 долларов (1650 долларов, если человек не состоит в браке и не является пережившим супругом).

Повышая стандартный вычет вместе с другими ограничениями по детализированным вычетам, TCJA увеличит процент налогоплательщиков, которые будут брать стандартный вычет. По оценкам Центра налоговой политики Urban-Brookings, около 90 процентов домохозяйств воспользуются стандартными вычетами вместо того, чтобы перечислять свои вычеты в 2018 году.

Влияние TCJA на пороговые значения налогооблагаемого дохода

До 2018 года налогоплательщики также могли требовать личного освобождения для себя и своих иждивенцев в дополнение к стандартному вычету.Вместе стандартные вычеты и индивидуальные льготы создают пороговые значения налогооблагаемого дохода, гарантируя, что налогоплательщики с доходом ниже этих пороговых значений не будут платить подоходный налог.

Например, в 2017 году стандартный вычет составлял 12700 долларов для супружеской пары, 6350 долларов для одного заявителя и 9350 долларов для главы семьи; каждое личное освобождение составляло 4 050 долларов. Таким образом, порог налогооблагаемого дохода для супружеской пары без иждивенцев составлял 20 800 долларов (стандартный вычет плюс два личных освобождения), а порог для одинокого человека составлял 10 400 долларов (стандартный вычет плюс одно освобождение).Пары и одинокие пары с доходом ниже этих сумм не должны платить подоходный налог.

TCJA увеличил вычет стенда, но также установил сумму личного освобождения, которая в 2018 году составила бы 4150 долларов США, до нуля. Утрата личных льгот компенсировала некоторую прибыль от более высоких стандартных вычетов, но чистым результатом стало небольшое увеличение порога налогооблагаемого дохода как для одиноких, так и для супружеских пар. Поскольку большинство положений TCJA по подоходному налогу с физических лиц истекает после 2025 года, пороговые значения налогооблагаемого дохода вернутся к тому, каким они были в соответствии с предыдущим законом, если Конгресс не продлит или не примет постоянно действующий закон.

Нулевая сумма личного освобождения также применяется к освобождению от налогов, которое налогоплательщик может потребовать для каждого из своих иждивенцев. Однако TCJA также увеличил налоговый кредит на детей, что компенсировало потерю личных льгот для многих налогоплательщиков с иждивенцами. Во многих случаях налогоплательщики с доходом, превышающим пороговые значения налогооблагаемого дохода, по-прежнему могут не платить подоходный налог, если они имеют право на налоговые льготы, такие как налоговый кредит на ребенка и налоговый кредит на заработанный доход.

Обновлено в мае 2020 г.

Стандартный налоговый вычет

: что это такое?

Жить стоит денег, и налоговая служба (IRS) получает это.IRS установило налоговый кодекс, чтобы вы могли эффективно откладывать часть своего дохода без уплаты налогов, чтобы покрыть свои расходы на проживание. Налоговый кодекс предлагает два варианта уменьшения налогооблагаемого дохода: стандартный вычет и детализированный вычет.

Что такое стандартный вычет?

Вы можете вычесть сумму стандартного вычета за налоговый год из своего налогооблагаемого дохода в строке 12 своей налоговой декларации по форме 1040 за 2020 год. Это установленное число, которое не особо учитывает ваши личные обстоятельства.

Существует пять стандартных вычетов в зависимости от вашего регистрационного статуса и в случае, если вы состоите в браке:

• Одиночный
• Совместно зарегистрирован в браке
• В браке подача отдельно
• Соответствующая вдова
• Глава семьи (вы одиноки, но у вас есть один или несколько иждивенцев)

Все эти статусы имеют разные квалификационные правила, стандартные вычеты, налоговые ставки и право на получение кредита и вычета.

Использование стандартного вычета vs.Детализация

Требовать стандартного вычета намного проще, чем перечислять; это просто вопрос заполнения заранее установленной суммы удержания. В качестве альтернативы вы можете сложить все, что вы потратили на квалифицируемые расходы, не подлежащие налогообложению, в течение года, такие как медицинские расходы и благотворительные пожертвования, а затем вместо этого вычесть общую сумму из своего дохода.

Многие налогоплательщики обнаружили, что стандартные суммы вычетов предлагают больший вычет, чем все их детализированные вычеты вместе взятые.В 2019 году налоговый фонд подсчитал, что только около 13,7% налогоплательщиков будут перечислять свои налоги при подаче документов за 2020 год.

Сколько стоит стандартный вычет?

Стандартный вычет, на который вы имеете право, зависит от вашего статуса регистрации, вашего возраста и слепоты. Цифры корректируются каждый год, чтобы идти в ногу с инфляцией, и TCJA фактически удваивает их для каждого статуса подачи, по крайней мере, до 2025 года, когда закон потенциально истечет.

IRS предлагает интерактивный инструмент, чтобы выяснить, на сколько вы имеете право, если вы не уверены в своем статусе подачи.Это займет около 15 минут. Это стандартные суммы вычетов для каждого статуса подачи на 2020 год, налоговая декларация, которую вы подадите в 2021 году:

Статус регистрации	2021 Стандартный вычет
Холост; Подача документов в браке раздельно	12,550 долларов США
Подача документов в браке совместно	25,100 долларов США
Глава домохозяйства	долларов США 18,800 75

Статус регистрации	Сумма удержания
Одиночный	$ 12 400
Глава домохозяйства	$ 18 650
Семейное положение, подача документов совместно	$ 24 800
Подача заявления в браке отдельно	$ 12 400
Соответствующая вдова	$ 24 800

Специальные корректировки для стандартных удержаний

Эти общие числа, основанные на статусе регистрации, могут быть немного изменены для некоторых налогоплательщиков, и другие правила также применяются к тем, кто может требовать стандартного вычета.

Стандартный вычет на основании возраста или слепоты

Налогоплательщики в возрасте 65 лет и старше, а также юридически слепые лица получают дополнительный стандартный вычет. Он рассчитывается путем добавления стандартного вычета налогоплательщика в зависимости от его статуса регистрации и дополнительной суммы.

Дополнительная сумма для слепых людей в возрасте 65 лет и старше составит 1300 долларов США каждому для состоящих в браке налогоплательщиков в 2020 году. Эта сумма увеличивается до 1650 долларов США для не состоящих в браке налогоплательщиков и глав семей.Взаимодействие с другими людьми

Согласно правилам IRS, вы достигли 65-летнего возраста в день с до вашего 65-летия.

Особые правила для супружеских пар

Вы и ваш (а) супруг (а) оба должны взять стандартный вычет, или вы оба должны перечислить свои вычеты, если вы состоите в браке, но подаете отдельные декларации. Вы не можете смешивать и сочетать, когда один супруг перечисляет детали, а другой берет стандартную вычету.

Обычно имеет смысл рассчитывать ваши налоги в обоих направлениях, когда каждый из супругов перечисляет их, а каждый супруг использует стандартный вычет, чтобы выяснить, какой из них дает лучшую общую экономию налогов.

Стандартный вычет для иждивенцев

Налогоплательщики, которые могут быть указаны как иждивенцы в чьей-либо налоговой декларации, имеют переменные стандартные суммы вычетов. Начиная с 2019 налогового года, ваш стандартный вычет ограничен либо 1100 долларами, либо вашим заработанным доходом плюс 350 долларов, в зависимости от того, что больше. В любом случае вычет ограничен суммой стандартного вычета для вашего статуса регистрации — он не может быть больше.

Иждивенческий вычет применяется ко всем, кто имеет право быть иждивенцем, а не только к тем, кто уплачивает чужие налоги.

Влияние Закона о сокращении налогов и занятости (TCJA) на стандартные вычеты

TCJA более или менее удвоил стандартный вычет в 2018 году и одновременно отменил и изменил некоторые детализированные вычеты.

Эти изменения сделают более трудным преодоление вычетов в размере 24 800 долларов, которые вам понадобятся для подачи детализированной декларации вместо стандартной. Возможно, вы захотите подготовить свой возврат в обоих направлениях — особенно если вы думаете, что у вас много детализированных вычетов, — чтобы убедиться, что вы получаете максимально возможный вычет.На счету каждый доллар.

Налоговое управление

обнародовало налоговые ставки на 2021 год, стандартные суммы вычетов и многое другое

getty

Налоговая служба (IRS) объявила о ежегодных корректировках на инфляцию на 2021 налоговый год, включая графики налоговых ставок, налоговые таблицы и корректировки стоимости жизни.

Это числа на 2021 налоговый год , начинающийся 1 января 2021 года . Это , а не цифры и таблицы, которые вы будете использовать для подготовки налоговых деклараций 202o в 2021 году (вы найдете их здесь).Это числа, которые вы будете использовать для подготовки налоговых деклараций за 2021 год в 2022 году.

Если вы не ожидаете каких-либо существенных изменений в 2021 году, вы можете использовать обновленные цифры для оценки своих обязательств. Если вы планируете заработать больше денег или изменить свои обстоятельства (например, вы собираетесь замуж или начинаете бизнес), подумайте о корректировке удержания или корректировке расчетных налоговых платежей.

Налоговые категории и ставки налога

В 2021 году по-прежнему будет действовать семь (7) налоговых ставок.Это: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% и 37% (также есть нулевая ставка). Вот как они распределяются по статусу регистрации:

Ставки единого налога 2021

KPE / IRS

Ставки совместного налога 2021

KPE / IRS

Ставки налога МФС 2021

KPE / IRS

Ставки налога на домохозяйства 2021

KPE / IRS

А для трастов и имений:

Ставки налога на трасты и имущество 2021

KPE / IRS

Примечание: Эти ставки остаются в силе независимо от того, что произойдет в ноябре 2020 года.Чтобы эти ставки изменились, Конгресс должен проголосовать за изменение налоговых ставок.

Стандартные суммы удержания

Стандартные суммы вычета увеличатся до 12 550 долларов США для отдельных лиц и супружеских пар, подающих раздельную регистрацию, 18 800 долларов США для глав семьи и 25 100 долларов США для супружеских пар, подающих совместную регистрацию, и оставшихся в живых супругов.

Стандартные суммы удержания

KPE / IRS

• На 2021 год дополнительная сумма стандартного вычета для престарелых или слепых составит 1350 долларов.Размер дополнительного стандартного вычета увеличивается до 1700 долларов для не состоящих в браке налогоплательщиков.
• На 2021 год стандартная сумма вычета для физического лица, которое может быть востребовано в качестве иждивенца другим налогоплательщиком, останется прежней. Он не может превышать сумму в размере 350 долларов США и заработанный доход человека (не более чем обычная стандартная сумма вычета), которая больше, чем 1,100 или .

Сумма личного освобождения

На 2021 год не будет суммы личного освобождения от уплаты налогов .В соответствии с Законом о сокращении налогов и занятости (TCJA) размер личного освобождения от уплаты налогов остается нулевым.

Суммы освобождения от альтернативного минимального налога (AMT)

Альтернативные суммы освобождения от уплаты минимального налога (AMT) скорректированы с учетом инфляции. Вот как выглядят эти цифры на 2021 год:

Суммы освобождения от уплаты налога на прибыль (AMT)

KPE / IRS

Детский налог

Налог на детей применяется к нетрудовому доходу детей в возрасте до 19 лет и студентов колледжей в возрасте до 24 лет.Нетрудовой доход — это доход из других источников, помимо заработной платы, таких как дивиденды и проценты.

На 2021 год стандартная сумма вычета для физического лица, которое может быть заявлено в качестве иждивенца другим налогоплательщиком, не может превышать (1) 1100 долларов или (2) сумму 350 долларов и заработанный доход физического лица (не до превышают обычную стандартную сумму вычета).

Согласно TCJA, ваш ребенок должен платить налоги на свой нетрудовой доход, но если эта сумма превышает 1100 долларов , но меньше 11000 долларов , вы можете включить этот доход в свою налоговую декларацию, а не подавать отдельный возврат для вашего ребенка.

Налог на прирост капитала

Ставка прироста капитала не изменится в 2021 году, но скобки для ставок изменятся. Большинство налогоплательщиков платят максимальную ставку 15%, но применяется ставка налога 20%, если ваш налогооблагаемый доход превышает пороговые значения, установленные для обычной ставки налога 37%. Исключения также распространяются на произведения искусства, предметы коллекционирования и прибыль по разделу 1250 (относящуюся к амортизации). Суммы максимальной нулевой ставки и максимальной ставки 15% распределяются следующим образом:

Максимальные ставки прироста капитала

IRS / KPE

График А (детализированные вычеты)

В детализированные вычеты внесены изменения в Schedule A , в том числе:

• Медицинские и стоматологические расходы. «Нижний предел» медицинских и стоматологических расходов составляет 10% в 2021 году, что означает, что вы можете вычесть только те расходы, которые превышают 10% от вашего AGI.
• Государственные и местные налоги. Вычеты по государственным и местным налогам с продаж, подоходному налогу и налогу на имущество остаются в силе и ограничиваются общей суммой 10 000 долларов США или 5 000 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельную декларацию.
• Проценты по ипотеке. Вы можете вычесть проценты только по задолженности по приобретению (ваша ипотека, используемая для покупки, строительства или улучшения вашего дома) до 750 000 долларов или 375 000 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельную декларацию.
• Благотворительные пожертвования. Процентный предел для благотворительных денежных пожертвований общественным благотворительным организациям остается на уровне 60% на 2021 год.
• Несчастные случаи и кражи. Вычет за личные травмы и кражи был отменен, за исключением убытков, относящихся к федеральной зоне бедствия.
• Расходы на работу и прочие удержания с учетом минимального уровня 2%. Прочие вычеты, включая невозмещенные расходы на сотрудников и расходы на подготовку налогов, которые превышают 2% от вашего AGI, были исключены.Это включает вычет домашнего офиса.
• Нет ограничений Pease в 2021 году .

Вычеты сверх черты

Вычет над чертой — это вычет, на который вы можете претендовать, даже если не перечисляете свои вычеты. Вот два самых популярных:

• Удержание процентов по студенческой ссуде. В 2021 году вычет 2500 долларов США на проценты, уплаченные по студенческим ссудам, начинает постепенно отменяться, когда модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) достигает 70000 долларов США ( 140000 долларов США для налогоплательщиков, подающих совместную декларацию) и полностью прекращается, когда MAGI достигает 85000 долларов ( 170 000 долларов для налогоплательщиков, подающих совместную декларацию).
• Расходы учителей начальной и средней школы . На 2021 год квалифицированные учителя могут потребовать 250 долларов США на оплату или понесенные расходы на книги, принадлежности (кроме материалов, не относящихся к спортивным предметам для курсов обучения здоровью или физическому воспитанию), компьютерного оборудования (включая соответствующее программное обеспечение и услуги) и другого оборудования, а также дополнительного оборудования. материалы, используемые в классе.
• Благотворительные взносы. На 2020 год, если вы не перечисляете свои вычеты, вы можете потребовать благотворительный вычет в размере до 300 долларов за денежные взносы.Максимальный вычет за возврат составляет 300 долларов США (не на человека). Если Конгресс не продлит это положение, это не относится к 2021 году.

Налоговые льготы и налоговые вычеты

Некоторые дополнительные налоговые льготы и вычетов были скорректированы на 2021 год. Вот некоторые из самых популярных:

• Детский налоговый кредит . Налоговая скидка на ребенка составляет 2 000 долларов США на ребенка, отвечающего требованиям; до 1,400 $ подлежит возмещению при условии прекращения использования.Поэтапное сокращение AGI не индексируется с учетом инфляции и остается на уровне 400 000 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместно, и более 200 000 долларов для всех остальных налогоплательщиков.
• Налоговый кредит на заработанный доход (EITC). На 2021 год максимальная доступная сумма EITC составляет 6 728 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместно трех и более детей (это 543 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, не имеющих детей). Применяются поэтапные отказы.
• Кредит на усыновление. На 2021 год кредит на усыновление ребенка с особыми потребностями составляет 14 440 долларов , а максимальный кредит, разрешенный для других усыновлений, составляет сумму квалифицированных расходов на усыновление до 14 440 долларов .Доступный кредит на усыновление начинает постепенно сокращаться для налогоплательщиков с MAGI свыше $ 216 660 ; он полностью прекращен по цене 256 660 долларов или больше.
• Кредит на пожизненное обучение. В 2021 налоговом году кредит начинает постепенно прекращаться, когда MAGI составляет 59 000 долларов США ( 119 000 долларов США для налогоплательщиков, подающих совместную декларацию). Кредит полностью прекращается для налогоплательщиков с суммой MAGI, превышающей 69 000 долларов ( 139 000 долларов США для налогоплательщиков, подающих совместную декларацию).
• Медицинские сберегательные счета (MSA). На 2021 год план медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP) — это план, в котором для участников, имеющих самостоятельное страхование в рамках MSA, годовая франшиза составляет не менее 2400 долларов , но не более 3600 долларов ; для самостоятельного покрытия максимальная сумма личных расходов составляет 4800 долларов США . На 2021 год HDHP означает для участников с семейным страхованием ежегодную франшизу, которая составляет не менее 4800 долларов США, но не более 7 100 долларов США ; для семейного покрытия максимальный предел личных расходов составляет 8 750 долларов США .
• Организация гибких расходов на здравоохранение. На 2021 год ограничение в долларах для взносов в систему гибких расходов на здравоохранение составляет 2750 долларов . Если план разрешает перенос неиспользованных сумм, максимальная сумма перехода составляет 550 долларов.
• В 2021 налоговом году не выплачиваются с разделенной индивидуальной ответственностью .

Исключение доходов, полученных за рубежом.

На 2021 год сумма исключения заработанного иностранного дохода составляет 108 700 долларов США .

Вычет по статье 199A (также называемый сквозным вычетом)

В рамках TCJA индивидуальные предприниматели и владельцы сквозных предприятий имеют право на вычет до 20% для снижения налоговой ставки для квалифицированного коммерческого дохода. Удержание зависит от пороговой суммы и суммы поэтапного зачисления. На 2021 год эти суммы будут выглядеть так:

.

Суммы поэтапного отказа в соответствии с разделом 199A

IRS / KPE

Аннулирование или отказ в выдаче паспорта

На 2021 год пороговая сумма серьезно просроченной налоговой задолженности до того, как ваш паспорт будет удостоверена в Государственном департаменте для отзыва, составляет 54000 долларов США .

Освобождение от уплаты федерального налога на имущество

Размер освобождения от федерального налога на наследство для умерших увеличится до 11,7 миллиона долларов на человека или 23,4 миллиона долларов на супружескую пару в 2021 году.

Исключение налога на подарки (и подарки из-за рубежа)

Годовое исключение для целей федерального налога на дарение останется на уровне 15 000 долларов в 2021 году. Это означает, что вы можете подарить 15 000 долларов на человека любому количеству людей без каких-либо последствий для федерального налога на дарение в 2021 году; если вы разделите подарки со своим супругом, то общая сумма составит 30 000 долларов США .Сумма исключения для подарков супругу, не являющемуся гражданином Соединенных Штатов (кроме подарков будущих интересов в собственности), составляет 159000 долларов.

Порог для сообщения о подарках от определенных иностранных лиц в 2021 году составляет 16 815 долларов США.

Сравнения и многое другое

Здесь вы можете сравнить все эти цифры с прогнозами на 2021 год. Вы можете прочитать все цифры в разделе «Порядок налогообложения доходов 2020-45» (скачать в формате PDF).

Если вы ищете пенсионные номера, вы найдете здесь статью Эшли Эбелинг.

.