Не списано по партиям управленческий учет как исправить: Не списано по партиям. УПП

Содержание

Регистры накопления УПП. «Партии товаров на складах (управленческий учет)»

Подробности: Категория: Статьи и комментарии; Опубликовано: 14 марта 2017

Партии товаров на складах (управленческий учет)

(РегистрНакопления.ПартииТоваровНаСкладах).

Регистр хранит информацию о собственных партиях ТМЦ для целей управленческого учета. На основе хранящихся данных в зависимости от настроек партионного учета формируется себестоимость списываемых ТМЦ в управленческом учете. В отличии от регистров партий бухгалтерского, международного и налогового учета, в управленческом учете не ведется разделения по счетам учета и НДС не выделяется из стоимости партии.

Данные регистра используются в отчетах «Анализ оборачиваемости товаров», «Ведомость по партиям товаров на складах», «Выполнение условий по договорам контрагентов», «Лимитно заборная карта», «Рапорт руководителю», «Регистр информации о движении МПЗ», «Стоимостная оценка склада в ценах номенклатуры».

Измерения регистра:

Номенклатура(Номенклатура) — номенклатура
Склад(Склад) – склад, если ведется учет партий по складам
Характеристика номенклатуры(ХарактеристикаНоменклатуры) – характеристика номенклатуры
Серия номенклатуры(СерияНоменклатуры) – серия номенклатуры
Документ оприходования(ДокументОприходования) – документ оприходования, в случае списания партий «по средней» не заполняется
Статус партии(СтатусПартии) – определение сущности партии, некий аналог счета в регламентных регистрах партий.
Заказ(Заказ) — поле предназначено для хранения партий в разрезе заказов покупателей, если заполнено в документах прихода и по договору в выбранном заказе покупателя стоит признак «Вести обособленный учет товаров по заказам».
Качество(Качество) – качество ТМЦ

Организация(Организация) — организация

Ресурсы регистра:

Количество(Количество) — количество
Стоимость(Стоимость) -стоимость

Реквизиты регистра:

Код операции(КодОперации) — характеристика хозяйственной операции (поступление, реализация, перемещение и т. д.)
Списание партий(СписаниеПартий) — признак того, что эта запись регистра осуществлена на основании партионного учета на момент проведения документа
Номер кор. строки(НомерКорСтроки) — заполняется в случае, если с данным движением связано дополнительное движение, списание на затраты, поступление на склад, связанное с перемещением и т.п.
Документ движения(ДокументДвижения) – заполняется при ордерной схеме списания, при выпуске и корректировке себестоимости ТМЦ.
Документ движения период(ДокументДвиженияПериод) — дата документа движения
Номер строки списанных товаров(НомерСтрокиСписанныхТоваров)

Партии товаров переданные (бухгалтерский учет) (РегистрНакопления.ПартииТоваровПереданныеБухгалтерскийУчет). Измерения регистра: Номенклатура(Номенклатура) Счет учета(СчетУчета) Организация(Организация) Договор контрагента(ДоговорКонтрагента) Документ передачи(ДокументПередачи) Документ оприходования(ДокументОприходования) Характеристика номенклатуры(ХарактеристикаНоменклатуры) . Ресурсы регистра: Количество(Количество) Стоимость(Стоимость) .Реквизиты регистра: Кор счет(КорСчет) Кор субконто1(КорСубконто1) Кор субконто2(КорСубконто2) Кор субконто3(КорСубконто3) Номер кор. строки(НомерКорСтроки) Списание партий(СписаниеПартий) Код операции(КодОперации) Документ движения(ДокументДвижения) Документ движения период(ДокументДвиженияПериод) Номер строки списанных товаров(НомерСтрокиСписанныхТоваров) — номер строки, по которой списана партия. Используется при возврате товаров от покупателя, ордерной схеме поступления, механизмом корректировки стоимости списания.

Все релизы УПП

Назад
Вперёд

Информация аналитического учета отсутствует для ошибки транзакций — Dynamics GP

Редактировать

Твиттер LinkedIn Фейсбук Электронная почта

Статья
17. 11.2021
2 минуты на чтение

В этой статье представлено решение ошибки Информация аналитического учета отсутствует для транзакций, включенных в этот пакет и другие связанные проблемы во время процедуры списания или финансового начисления в управлении дебиторской задолженностью в Microsoft Dynamics GP.

Применяется к: Microsoft Dynamics GP
Исходный номер базы знаний: 2542226

Симптомы

Во время процедуры списания или процедуры финансового начисления в управлении дебиторской задолженностью пакет отправляется в пакетное восстановление, используемая учетная запись не связана в Аналитический учет (АА), и появляется это сообщение:

Информация аналитического учета отсутствует для транзакций, включенных в этот пакет. Пожалуйста, введите информацию перед публикацией.

Причина

Данные аналитического учета не передаются в запись Главной книги, созданную для процедур списания или финансового начисления, и поэтому, если у вас есть какие-либо обязательные измерения , партия Главной книги выдаст ошибку и перейдет к пакетному восстановлению, если вы отправляете сообщения в GL. Система разработана таким образом, чтобы в GL имелась любая пакетная остановка, чтобы можно было редактировать данные AA, если исходное окно не имеет доступа к окну AA.

Разрешение

Для исправления текущей партии

Получить пакет из пакетного восстановления. Затем распечатайте список редактирования для партии GL, и сразу после списка редактирования под названием Журнал проверки AA будет напечатан отчет об ошибке. В отчете будет точно указано, с какими учетными записями GL в пакете у системы возникла проблема, и их необходимо будет отредактировать. Данные AA можно добавить к транзакциям в пакете GL, а затем опубликовать пакет.

Чтобы это сообщение не появлялось в будущем

Вариант 1: рекомендуется установить публикацию на Проводка в Главную книгу вместо Проводка через файлы Главной книги при использовании AA. Таким образом, пакет остановится в GL, чтобы вы могли просмотреть и отредактировать данные AA перед публикацией в GL.

Чтобы открыть окно настройки публикации, выберите Microsoft Dynamics GP, выберите Tools , выберите Setup , укажите Posting и выберите Posting .

Вариант 2: Если вы хотите продолжить отправку в GL, вы можете определить коды измерений по умолчанию в классе учета в AA для любых требуемых измерений . Система будет использовать коды по умолчанию для требуемых размеров и не будет ошибаться при публикации. (Или вы можете установить обязательные коды как необязательные и не использовать код по умолчанию.) После того, как партия успешно отправлена в GL, вы можете использовать окно «Редактировать анализ», чтобы вернуться и изменить данные AA, если это необходимо.

Окно редактирования анализа можно открыть, выбрав Transactions , выберите Финансы , укажите Аналитический учет и выберите Редактировать анализ

Это окно позволяет вам редактировать данные AA по любой проведенной транзакции в открытом году. (Вам не разрешено редактировать данные AA по историческим годам по умолчанию.)

9 способов немедленно сократить списание запасов

Не каждый продукт будет продаваться как горячие пирожки. Это реальность — и издержки — ведения бизнеса. Когда по разным причинам товарно-материальные запасы не продаются и теряют всю рыночную стоимость, компания должна отразить убыток как «списание» в своем балансе и отчете о прибылях и убытках, используя один из двух основных методов учета. В этой статье рассматриваются основные причины списания товарно-материальных запасов, способы их списания предприятием и стратегии сведения списаний к минимуму.

Что такое списание запасов?

Списание товарно-материальных запасов происходит, когда компания официально признает, что продукты, которые она намеревалась продать, потеряли всякую ценность и больше не могут быть проданы — когда они становятся мертвыми или устаревшими товарно-материальными запасами. Существует множество причин, по которым компания не продает все свои запасы, включая сырье, комплектующие и готовую продукцию. Элементы могут устареть из-за технологических достижений, таких как внедрение более быстрого оборудования, такого как компьютер или мобильный телефон, или более сложного программного обеспечения. Модные тенденции также меняются со временем, как и в случае с одеждой или домашним декором, в результате чего вещи остаются на полках. Еда с истекшим сроком годности или портится, не может быть продана; также не могут быть повреждены, украдены или утеряны предметы.

Товарно-материальные запасы отображаются как актив на балансе компании. Когда определено, что часть запасов не будет продаваться, компания уменьшает сумму своих валовых запасов на стоимость устаревшей единицы запасов. Компания также признает расход равной суммы в своем отчете о прибылях и убытках. Если расходы незначительны, они могут быть признаны в себестоимости проданных товаров компании. Но желательно, чтобы более существенное списание было вынесено в отдельную статью, а не исправлялось в ее первоначальной записи, чтобы упростить отслеживание убытков и избежать риска искажения валовой прибыли.

Списания уменьшают активы компании, что означает, что они также уменьшают общую стоимость компании. А поскольку списание приводит к расходу, чистая прибыль компании уменьшится на аналогичную сумму (хотя некоторые списания могут привести к налоговому вычету).

Рассмотрим следующий пример: на полках супермаркета ABC Grocery Superstore есть молоко на 50 000 долларов. Молоко, которое считается товарно-материальными запасами, отражено в балансе ABC Grocery как актив на сумму 50 000 долларов. Допустим, он должен избавиться от молока на 5000 долларов, потому что срок годности был вчера. Затем компания создает списание на 5000 долларов, что снижает стоимость ее запасов до 45000 долларов. Он также создает расходы в размере 5000 долларов, которые появляются в его отчете о прибылях и убытках и уменьшают чистую прибыль.

Некоторые компании учитывают вероятность будущих списаний, создавая запасы запасов. Резерв запасов имеет кредитовое сальдо — расчетную сумму для компенсации списаний, исходя из того, сколько было необходимо в предыдущие годы. С точки зрения бухгалтерского учета, запасы запасов представляют собой контрактивный счет, который уменьшает стоимость валовых запасов до чистых запасов. Одновременно с созданием инвентарного резерва на балансе расход на ту же сумму включается в отчет о прибылях и убытках. Когда фактически происходит списание запасов, валовые запасы и резерв запасов уменьшаются на сумму списания. Расходы не создаются, потому что затраты уже были отнесены на расходы, когда создавался запас запасов.

Возвращаясь к нашему предыдущему примеру, предположим, что ABC Grocery знает, что обычно портится 10% запасов. У компании есть валовые запасы на сумму 50 000 долларов США, поэтому она создает резерв запасов на сумму 5 000 долларов США в своем балансовом отчете, который также показывает чистые запасы в размере 45 000 долларов США. В то же время он создает расход в размере 5000 долларов в своем отчете о прибылях и убытках, что уменьшает чистую прибыль. Когда молоко стоимостью 5000 долларов действительно портится, ABC Grocery уменьшает валовые запасы и резерв запасов на 5000 долларов, но чистая сумма запасов в размере 45000 долларов остается неизменной. Нет необходимости создавать расход, потому что он уже был возвращен, когда был создан резерв запасов.

В чем разница между списанием и списанием?

Списание происходит, когда стоимость запасов падает до нуля — они больше не имеют никакой ценности. Списание происходит, когда справедливая рыночная стоимость запасов падает ниже стоимости запасов, отраженных в балансе, но товар все еще может быть продан по цене, превышающей ноль.

Сумма списания представляет собой стоимость предмета запасов за вычетом текущей рыночной стоимости этого предмета. Чтобы учесть списание, предприятие уменьшает стоимость своих запасов на сумму списания. Предполагая, что резерв запасов не существует, создается счет расходов на списание запасов, который включается в отчет о прибылях и убытках. Как списания запасов, так и списания должны отражаться сразу, а не распределяться на несколько кварталов или лет.

Вернемся к примеру с продуктовым магазином. ABC Grocery платит 2 доллара за каждый галлон молока, которое продается по 2,25 доллара. По мере приближения срока годности компания выставляет молоко на продажу по цене 1,50 доллара. Затем он должен списать свои запасы на 50 центов — разницу между тем, что он заплатил, и продажной ценой — сколько бы галлонов это не коснулось. Но это лучше, чем если срок годности молока истекает, и за каждый галлон молока нужно списывать полные 2 доллара.

9 способов сократить списания запасов

Списание снижает чистую прибыль компании и нераспределенную прибыль. Вот почему для предприятий важно правильно управлять своими запасами и регулярно оценивать, устарели ли товары или снизились ли их стоимость. Цель, конечно же, состоит в том, чтобы свести к минимуму количество запасов, которые необходимо списать. Вот девять тактик, направленных на достижение этого.

Не покупайте слишком много инвентаря. Легко с оптимизмом смотреть в будущее и заказывать слишком много товаров. Проблемы с цепочкой поставок могут быть еще одной причиной чрезмерного заказа.
Несмотря на это, избыток запасов связывает денежные средства и увеличивает расходы, если продажи не оправдывают радужных ожиданий. Перед заказом проанализируйте, сколько компания продала и сколько пришлось списать в прошлом. Затем учтите все, что могло измениться и повлияет на будущие продажи. Так ли сильна нынешняя экономика, как в прошлые годы? Являются ли клиенты такими же финансово здоровыми, как и в прошлом году? Изменились ли вкусы или тенденции? Вполне возможно, что оранжевые декоративные подушки уже не в моде.
Пересмотреть планы закупок. Списание запасов может быть уменьшено, если бизнес размещает более частые заказы на запасы меньшего размера. Этот совет особенно важен для скоропортящихся товаров, но он также верен для всего, что рано или поздно может быть заменено более новой моделью или сочтено немодным. Заказы небольшими партиями также помогают менеджерам быстрее реагировать на изменения спроса.

Однако, прежде чем пойти по этому пути, важно понять, что размещение небольших заказов может привести к некоторым дополнительным расходам за счет эффекта масштаба. Например, компания больше не может иметь право на ту же оптовую скидку и должна платить больше за единицу товара. Более частые поставки означают, что транспортные расходы и расходы на персонал также могут увеличиться. А в условиях инфляции товары с большей вероятностью будут стоить дешевле сегодня, чем через несколько месяцев.
Проверьте инвентарь по прибытии. Когда инвентарь поступит на склад, убедитесь, что все, что было заказано (и оплачено), действительно доставлено. Тщательно осмотрите товар на наличие повреждений и верните поврежденный товар. Позже менеджеры должны периодически проверять, соответствуют ли их данные о запасах фактическим товарам, которые они держат в запасах.
Защита инвентаря от повреждения или кражи. Надлежащее хранение, например, в сухом месте или на достаточно высоких полках, чтобы продукты нельзя было случайно задеть, может защитить запасы от повреждения и, следовательно, невозможности продажи. Еще одна хорошая идея – установить детекторы дыма и, возможно, спринклерную систему пожаротушения. Чтобы предотвратить кражу, подумайте о том, чтобы защитить ценный инвентарь в запертых помещениях и установить камеры безопасности и сигнализацию.

Рассмотрите возможность продажи старых вещей со скидкой. Рассмотрите возможность скидки на товары, которые слишком долго находились в инвентаре; лучше продать товар по более низкой цене, чем не продать его вообще. Другой альтернативой является предложение старых предметов инвентаря в качестве бесплатного подарка при покупке, вызывая удовлетворенность и лояльность клиентов.
Вспомните наш пример с молоком выше. Для ABC Grocery было лучше выставить молоко на продажу по цене 1,50 доллара, чем держать его по обычной цене и смотреть, как оно истечет, нераспроданное на полке. Продажа молока за 1,50 доллара приводит к списанию на 50 центов за галлон, а не на 2 доллара за галлон.
Верните товары производителю или продайте их другому предприятию. Попробуйте продать стареющие запасы обратно производителю или другому предприятию. У них может быть спрос со стороны других клиентов или они могут захотеть приобрести его со скидкой.
Продажа предметов на запчасти. Некоторый инвентарь можно разобрать и продать на запчасти или сырье. Например, в старых компьютерах есть жесткие диски и микросхемы памяти, которые можно продавать по отдельности. У подержанных автомобилей есть детали, которые также можно продавать отдельно. А некоторые предметы инвентаря из пластика или металла можно продать на металлолом или переработать.
Создать инвентарный резерв. Проанализируйте, сколько запасов пришлось списать в прошлые годы, чтобы предсказать, сколько должно уйти в резерв запасов, который компания использует для компенсации затрат на будущие списания. Инвентаризационный резерв — это контрсчет активов, который сочетается с валовыми запасами для получения чистых запасов в балансовом отчете. Расходы также признаются в отчете о прибылях и убытках компании.
Инвестируйте в программное обеспечение. Необходимость списания запасов может быть признаком плохого управления запасами. Именно здесь программное обеспечение для управления запасами может помочь, в первую очередь, предоставляя бизнесу точную картину его запасов. Программное обеспечение позволяет легко вести точные записи о том, что есть на складе, где оно находится и как долго оно находится там. Менеджеры могут использовать эту информацию, чтобы определить, сколько и как часто им нужно размещать заказы, а также когда следует производить списание.
Помимо других преимуществ, программное обеспечение для управления запасами может автоматически уведомлять бизнес-менеджеров о приближающемся сроке годности товарно-материальных запасов. Он также может создавать или управлять документацией, необходимой для IRS, когда инвентарь ликвидируется, передается в дар или уничтожается. Кроме того, программное обеспечение может определить, где часто происходят списания, чтобы менеджеры могли выявлять и устранять проблемы.

Избегайте списания запасов с помощью программного обеспечения для управления запасами

Программное обеспечение для управления запасами предоставляет полную картину исторических данных о запасах компании, а также ее текущее состояние запасов. Эта информация может информировать бизнес-менеджеров, принимающих решения о размещении заказов, и предотвратить их от заказа слишком большого количества запасов, что может привести к списанию. Устаревание запасов — это симптом, а не проблема — проблема в сбое в цепочке поставок. Правильное программное обеспечение может выделить товары, которые слишком долго оставались в запасах, и предложить менеджерам принять соответствующие меры, чтобы свести потери к минимуму.

NetSuite Inventory Management обеспечивает обзор запасов в режиме реального времени по всем местоположениям компании и каналам продаж. Это помогает бизнес-менеджерам сократить запасы, высвободить денежные средства и снизить затраты на хранение запасов. Это также помогает избежать дефицита, оптимизировать уровень запасов и обеспечить доступность продукции.

Заключение

Может оказаться неизбежным, что часть товарно-материальных запасов компании потеряет всякую ценность по причинам, включающим устаревание, порчу или повреждение. Для целей бухгалтерского учета эти запасы должны быть списаны, что в конечном итоге уменьшает чистую прибыль компании и нераспределенную прибыль. Но есть также множество тактик, которые бизнес-менеджеры могут использовать, чтобы свести списания к минимуму, многие из которых можно использовать с помощью правильного программного обеспечения для управления запасами.

Часто задаваемые вопросы по списанию запасов

Можно ли списать запасы?

Товарно-материальные запасы подлежат списанию, когда их рыночная стоимость падает ниже балансовой стоимости.

Сколько запасов можно списать?

Сумма списанных запасов определяется рыночной стоимостью запасов. Всякий раз, когда рыночная стоимость запасов падает ниже балансовой стоимости запасов, они должны быть списаны. Стоимость инвентаря может упасть до нуля, если он больше ничего не стоит.

Как списать старые или просроченные запасы?

Для учета списания предприятие уменьшает стоимость запасов на сумму списания. И если предположить, что резерв запасов не существует, создается счет расходов на списание устаревших запасов, который включается в отчет о прибылях и убытках. Как списания запасов, так и списания должны отражаться сразу, а не распределяться на несколько кварталов или лет.

Как избежать списания запасов?

Списания запасов можно избежать, заказав надлежащее количество запасов. Не заказывайте слишком много инвентаря. Перед заказом проанализируйте, сколько запасов компания продала и списала в прошлом. Затем учтите все, что могло измениться и повлияет на будущие продажи. Подумайте о том, чтобы чаще заказывать небольшие партии, особенно если запасы являются скоропортящимися или затронуты изменениями в технологии или моде.

Осмотрите инвентарь после доставки и верните поставщикам все поврежденные предметы. Храните инвентарь в местах, которые защитят его от повреждений в будущем, и, желательно, в местах, защищенных замками и камерами, чтобы предотвратить кражу. Если товары находятся в запасах слишком долго или приближаются к сроку их реализации, рассмотрите возможность проведения распродажи, чтобы свести к минимуму любые списания. Другой альтернативой является разобрать инвентарь и продать отдельные детали и материалы. Подумайте о том, чтобы связаться с производителем, чтобы узнать, готов ли он выкупить лишние запасы.

И, наконец, инвестируйте в отличное программное обеспечение, которое может точно отслеживать запасы и предоставлять бизнес-менеджерам точную картину запасов компании. Программное обеспечение позволяет легко вести точные записи о том, что есть на складе, где оно находится и как долго оно находится там. Программное обеспечение может помочь менеджерам определить, сколько и как часто им нужно размещать заказы.

Помимо других преимуществ, программное обеспечение для управления запасами может автоматически уведомлять бизнес-менеджеров о приближающемся сроке годности запасов. Это может помочь создать или управлять документацией, необходимой для IRS, когда инвентарь ликвидируется, передается в дар или уничтожается. Кроме того, программное обеспечение может выделять области, в которых часто происходят списания, чтобы менеджеры могли выявлять и устранять проблемы.

Как сократить запасы?

Инвентарь можно уменьшить, заказав надлежащее количество инвентаря. Не заказывайте слишком много инвентаря. Перед заказом проанализируйте, сколько товарных запасов компания продала и списала в прошлом. Затем учтите все, что могло измениться и повлияет на будущие продажи. Подумайте о том, чтобы чаще заказывать небольшие партии, особенно если запасы являются скоропортящимися или затронуты изменениями в технологии или моде.

Если товары слишком долго лежат на складе или приближаются к сроку годности, рассмотрите возможность проведения распродажи. Другой альтернативой является разобрать инвентарь и продать полученные отдельные детали и материалы. Подумайте о том, чтобы связаться с производителем, чтобы узнать, готов ли он выкупить лишние запасы или детали и материалы.

И, наконец, сведите запасы к минимуму, инвестируя в отличное программное обеспечение, которое может точно отслеживать запасы и предоставлять бизнес-менеджерам точную картину запасов компании.