Финансовое планирование 1с: Платежный календарь в 1С 8.3 – рабочее место финансового менеджера

Платежный календарь в 1С 8.3 – рабочее место финансового менеджера

Во многих конфигурациях 1С для автоматизации учета финансовых результатов имеется такой функционал, как платежный календарь (ПК). Он помогает выполнять краткосрочное планирование денежных средств (ДС) и вовремя обнаруживать кассовые разрывы. В конфигурации «1С:ERP Управление предприятием 2» ПК представлен в виде удобного рабочего места, которое позволяет создавать документы, формировать отчеты и анализировать полученные результаты. В этой статье мы хотим подробно остановиться на особенностях работы с ПК в упомянутой конфигурации (редакция 2.4).

ПК в целом представляет собой аналитический отчет, отражающий поступления, списания и остатки ДС, которые могут группироваться по видам – наличные и безналичные, а также по местам их размещения – конкретным банковским счетам или кассе организации. Помимо этого из платежного календаря можно осуществлять запланированные списания ДС, управлять их остатками на разных банковских счетах и в кассе, перемещать, чтобы ликвидировать кассовые разрывы. ПК станет надежным помощником в управлении потоками ДС даже начинающим финансовым менеджерам, при условии, что будут учтены рекомендации по работе с ним.

Автоматизация казначейства на базе 1С для предотвращения кассовых разрывов и эффективного использования ДС

Установка параметров для ведения платежного календаря

Работа с ПК станет возможной после предварительной установки одного важного параметра программы в части казначейства и бюджетирования в 1С. Проверим его через интерфейс «НСИ и администрирование/Настройка НСИ и разделов/Казначейство».

Рис.1 Казначейство

Этот параметр – ведение заявок на расходование денежных средств. ПК ведется в 1С:ERP при установленном флаге «Заявки на расходование денежных средств». Установим его.

Рис.2 Заявки на расходование денежных средств

Этого достаточно, чтобы начать работу с ПК.

Доступ к ПК возможен через интерфейс

«Казначейство/Планирование и контроль денежных средств/Платежный календарь».

Рис.3 Платежный календарь

Бесплатная
консультация
эксперта

Елена Мамукова

Консультант

Спасибо за Ваше обращение!

Специалист 1С свяжется с вами в течение 15 минут.

Настройка платежного календаря в 1С 8.3

Внешний вид ПК может быть настроен с учетом требований и задач пользователя. По умолчанию календарь открывается в режиме двух окон: заявки/слева, календарь/справа.

Рис.4 Внешний вид ПК

Изменить режим вывода ПК можно с помощью кнопки «Вид» , расположенной в левой верхней части календаря.

Рис.5 Режим вывода ПК

Всего для вида календаря существует три режима:

• Заявки/Календарь;
• Календарь/Платежи;
• Список заявок.

Оптимально использовать второй режим, в нем доступны все документы-основания как для получения, так и для расходования ДС.

Рис.6 Режим Календарь/Платежи

ПК можно настроить на конкретное число дней планирования (на предыдущем скриншоте это 20 дней). Указать нужную организацию (в нашем случае это «Промпоставка»). Установить отбор по конкретному банковскому счету/кассе.

Очень важной является настройка ПК, позволяющая управлять видимостью его строк. Она доступна из выпадающего меню кнопки «Еще»:

Рис.7 Настройка видимости строк

Для установки в окне настройки доступны несколько типов опций:

• Отображение в календаре – дает возможность установить видимость еще несогласованных заявок на расход;
• Ожидаемые поступления – включает видимость строк прихода ДС в разрезе документов расчетов;
• Ожидаемые списания – управляет видимостью расходов без заявок и в разрезе документов расчетов.

Кроме того, в настройке доступен выбор типа валюты – управленческого или регламентированного учета. Дополнительным приятным бонусом служит возможность установки даты планирования и отключения нерабочих дней календаря.

Рис.8 Установка даты планирования и отключение нерабочих дней

Познакомимся со структурой ПК, соответствующего заданным ранее настройкам.

Рис.9 Структура ПК

Слева располагается перечень расчетных счетов организации, если предварительно не установлен отбор по какому-либо одному счету. В отчете доступны остатки, поступления, списания, итоговые суммы. Колонки отчета дают возможность увидеть просроченную задолженность и планируемые движения по дням. Если переключать активность ячеек календаря, то в нижней табличной части будет изменяться список документов, которые расшифровывают или поступления, или списания или суммы просроченной задолженности.

Ведение платежного календаря в 1С

Как мы упоминали ранее, ПК в ERP представляет собой рабочее место, то есть пользователь может сразу в открытой форме управлять ПК.

Планирование движений денежных средств в платежном календаре

В календаре можно планировать движение ДС, с последующим созданием необходимых документов, по таким направлениям:

• Перечисление на другой счет;
• Выдача в другую кассу;
• Инкассация в банк;
• Инкассация из банка;
• Конвертация валюты.

Для этого достаточно выбрать необходимую строку из выпадающего меню кнопки «Запланировать».

Рис.10 Запланировать

В зависимости от выбранной строки будет открыт диалог для создания документов:

• Распоряжение на перемещение средств – для всех строк, кроме конвертации валюты;
• Заявка на расходование ДС – только для конвертации валюты.

Особенности заполнения платежных документов для корректного ведения платежного календаря

Для того чтобы система однозначно классифицировала тот или иной расчетный документ по принадлежности к движению с конкретного банковского счета, необходимо указать в этом документе форму оплаты и конкретизировать банковский счет и кассу.

Например, заказ клиента, в котором указана любая форма оплаты и не заполнены наименования кассы и расчетного счета, не сможет идентифицироваться в ПК.

Рис.11 Отсутствие идентификации заказа

Такой заказ попадет в так называемые невыясненные поступления, и в форме ПК появится строка «Поступление не распределено». Аналогичная ситуация возможна со списанием ДС, если в расчетных документах с поставщиками не заполнены касса или расчетный счет, с которых будут произведены оплаты. Такие суммы обособленно отражаются в строке «Списание не распределено».

Рис.12 Списание не распределено

Чтобы таких ситуаций не возникало, необходимо внимательно следить за порядком заполнения реквизитов документов оплаты. В ПК с полностью заполненными документами оплаты отсутствуют строки «Поступление не распределено/Списание не распределено».

Отслеживание и устранение кассовых разрывов с помощью платежного календаря в 1С

В процессе ведения ПК у организации могут возникать кассовые разрывы, т.е. временная нехватка ДС или превышение имеющихся и поступающих средств над платежами, которые необходимо осуществить организации в тот же период времени, обычно, в тот же день. В ПК кассовые разрывы очень наглядно отражаются как отрицательные суммы остатка на том или ином банковском счете или кассе организации:

Рис.13 Кассовые разрывы наглядно отражаются как отрицательные суммы

Анализ состояния ПК на наличие кассовых разрывов позволит оперативно отреагировать на их возникновение. Устранить кассовый разрыв можно несколькими способами:

• Переместить деньги с одного банковского счета на другой, обеспечивая достаточный остаток;
• Изменить сумму списания ДС, уменьшив ее и отсрочив платежи до даты появления плановых поступлений;
• Обеспечить достаточное поступление ДС от заказчиков.

Рассмотрим в качестве примера способ перемещения средств между счетами. Как видно на скриншоте выше, кассовый разрыв образовался на счете «7231/Промпоставка (RUB)/Собственный счет». Если мы проанализируем ПК в целом по организации, то увидим, что имеется другой банковский счет с достаточной суммой средств.

Рис.14 Анализ по организации

Мы сможем переместить ДС с одного счета на другой, как это описано выше, создав документ «Распоряжение на перемещение денежных средств».

Рис.15 Распоряжение на перемещение денежных средств

После этого, обновим ПК и убедимся, что кассовый разрыв исчез.

Рис.16 После обновления кассовый разрыв исчез

Заявки на расходование в платежном календаре 1С

Учетная система «1С:ERP 2» позволяет вести расходование ДС как с обязательным использованием заявок на том или ином банковском счете организации, так и без них. Управлять заявками мы можем через конкретный банковский счет организации.

Пример банковского счета без использования заявок:

Рис.17 Пример банковского счета без использования заявок

Пример банковского счета с использованием заявок:

Рис.18 Пример банковского счета с использованием заявок

Оформим списание ДС с банковского счета без обязательных заявок. Для этого в ПК воспользуемся кнопкой «Сформировать списания ДС».

Рис.19 Сформировать списания ДС

В рассмотренном случае будет сформирован документ «Списание безналичных денежных средств»,

по которому будут фактически перемещены ДС.

В случае обязательного использования заявок на расход с основанием заказов поставщиков и иных документов поступления, ожидающих оплаты, потребуется создавать эти заявки, которые будут попадать в ПК.

Рис.20 Заявка на расход ДС

В ПК можно оперативно управлять заявками, перемещая их по датам платежа, разбивая оплаты, тем самым также управляя кассовыми разрывами.

Рис.21 Управление заявками

Для удобства работы с большим числом заявок в ПК предусмотрены группировки заявок по различным критериям:

Рис.22 Группировки заявок

На этом мы заканчиваем описание возможностей платежного календаря в «1С:ERP 2». Надеемся, что с помощью нашей инструкции вы быстро освоите работу с ПК и начнете управлять денежными средствами вашей организации, применяя этот инструмент. Если у вас остались вопросы и вам необходима консультация по программе 1С, обратитесь к нашим специалистам, мы с радостью вам поможем.

Что такое финансовое планирование и все, что нужно о нем знать

18.11.2016

Просмотры: 10 271

Что такое финансовое планирование? Личное финансовое планирование (ЛФП) – это комплексная оценка текущего и будущего материального состояния. Карта жизни, которая позволяет эффективно использовать свои возможности: накопить деньги на необходимые покупки, рассчитать свои реальные возможности по кредитам, обеспечить стабильность в будущем, создать капитал, стать финансово свободным.

Личное финансовое планирование должно охватывать все сферы денежных потребностей человека.

Правильная наглядная концепция финансового планирования

Цели и задачи ЛИЧНОГО ФИНАНСОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ:

• Обеспечить достойный текущий уровень жизни семьи;
• Обеспечить семью жильем и подсобным хозяйством, улучшить условия жизни;
• Защитить членов семьи от возможных последствий утраты здоровья и трудоспособности;
• Защитить семью от материальных последствий после возможной потери кормильца;
• Обеспечить хорошее воспитание, образование и развитие детям;
• Обеспечить возможности хорошего отдыха и досуга, развития личных интересов и хобби;
• Открыть собственный бизнес, погасить долги, создать резервный фонд;
• Сохранить привычный уровень жизни после выхода на пенсию;
• Сформировать семейный капитал для  будущих поколений. Плановая передача наследства.

Концепции финансового планирования можно описать тремя словами: мечтай, планируй, отслеживай.

Финансовое Планирование – это комплексный, непрерывный подход к управлению личными финансами, который начинается с определения мечты, разработки плана ее достижения и постоянного отслеживания прогресса с внесением ситуационных изменений.

Заблуждения и факты

Многие люди думают, что личное финансовое планирование – это:	На самом деле личное финансовое планирование – это:
Инвестиции и графики	Полная материальная картинка жизни
Сделано один раз и забыто	Постоянный процесс внесения жизненных изменений
Относится к тому, что уже есть	Относится к будущему: мечты, уверенность, свобода
Начинается с цифр	Начинается с мечты, затем визуализируется в цифры
Основано на сделках и транзакциях с финансовыми учреждениями и консультантом	Основано на долгосрочных доверительных отношениях с финансовыми учреждениями и консультантом

Часто задаваемые вопросы

• Что такое личный финансовый план?

Документ, в котором отражена стратегия достижения материальных целей человека, исходя из текущего положения и имеющихся ресурсов.

• Что такое финансовое планирование?

Это научно обоснованный процесс принятия квалифицированных решений каждым человеком при управлении личными финансами.

• Какова цель личного финансового планирования?

Осознанное принятие решений в рамках комплексного финансового плана семьи. К преимуществам осознанного подхода можно отнести: повышенную вероятность достижения целей, обеспечение защиты от рисков, повышение уровня жизни.

• Что включает процесс личного финансового планирования?

Диагностику финансов на основе начальных данных (анализ активов, пассивов, доходов и расходов), определение целей, оценку возможности их достижения, введение инструментов защиты капитала и жизни, формирование инвестиционного портфеля на основе риск-профайла клиента. Это разработка личного финансового плана и его постоянный мониторинг.

Комплексный План – это долгосрочный полный финансовый план, включающий в себя диагностику и оптимизацию текущего материального положения, стратегию управления капиталом (защита, накопление, сбережение, преумножение), консультации по финансовым и инвестиционным инструментам, помощь при заключении сделок.

Инвестиционный План – это план, охватывающий формирование инвестиционной стратегии и консультации по инструментам инвестирования для достижения финансовых целей на основе данных о реальной сумме инвестиции.

Целевой План – это краткий финансовый план, стратегия достижения наиболее важной материальной цели и советы по финансовым инструментам.

Финансовые инструменты для реализации личного финансового планирования:

• Банковское рассчетно-кассовое обслуживание.
• Депозитные программы.
• Страхование: накопительное страхование жизни, рисковое страхование жизни и др.
• Добровольное Медицинское Страхование
• Аннуитетные программы
• Пенсионное обеспечение.
• Инвестиционные программы.

Финансовое планирование — универсальный инструмент, который поможет достичь цели и решить все задачи в вашей жизни.

Финансовое планирование — охватывает все сферы ваших денежных потребностей.

Финансовое планирование — это карта жизни, с помощью которой вы можете эффективно использовать свои возможности:

• накопить деньги на необходимые покупки,
• рассчитать свои реальные возможности по кредитам,
• обеспечить стабильность в будущем,
• создать капитал,
• стать финансово свободным.

Если у вас еще нет карты жизни, тогда куда вы направляетесь и куда мечтаете прийти? Самое время задуматься об этом и сделать первый шаг. Обращайтесь ко мне. Я помогу вам быстро, качественно и профессионально составить финансовый план. Записывайтесь на консультацию

Звоните мне: +7 (499) 34-10-987
или пишите на почту: [email protected]

С уважением,
Международный независимый финансовый советник
Илья Пантелеймонов.

Навигация по записям

Навигация по записям

Финансовое планирование на предприятии

Понятие, цели и задачи финансового планирования

Одной из важнейших функций управления является планирование, которое представляет собой процедуру разработки плана действий и определения направлений функционирования и развития рыночного субъекта. Среди основных типов планирования на предприятии особое место отводится финансовому планированию. Необходимость нем как особой сферы плановой деятельность связано с относительной самостоятельностью движения финансовых средств применительно к материальным активам компании.

Определение 1

Финансовое планирование – это планирование действий по образованию и использованию денежных ресурсов, которые обеспечивают взаимосвязь доходов и затрат денежных средств для нормального функционирования и развития компании.

Главная цель финансового планирования – это сбалансированность доходов и расходов предприятия. Также основными целями являются определение соответствия между наличием финансовых ресурсов и потребностью в них, выбор оптимальных источников формирования финансовых средств и эффективных вариантов их применения.

Задачи финансового планирования:

• определение резервов повышения доходов компании и способов их привлечения;
• эффективное применение финансовых ресурсов, установление наиболее рациональных направлений развития предприятия, которые в планируемом периоде обеспечат наибольшую прибыль;
• согласование финансовых ресурсов с показателями производственного плана компании;
• обеспечение оптимальных финансовых взаимоотношений с государственным бюджетом, банками и другими финансовыми структурами.

Субъектами финансового планирования являются финансово-экономические подразделения, специалисты структурных отделов, структурные отделы, финансовые менеджеры, ответственные за процесс планирования финансов в компании.

Замечание 1

Объект финансового планирования – финансовые ресурсы.

Предметом финансового планирования считается процесс разработки системы финансовых показателей, которые определяют направления деятельности предприятия в будущем по созданию и применению фондов денежных средств.

Принципы финансового планирования

Эффективность финансового планирования зависит от четкого следования основным принципам:

1. распределение приоритетов;
2. грамотное прогнозирование;
3. минимизация рисков и обеспечение финансовой безопасности;
4. координация и интеграция;
5. оптимизация;
6. упорядочение;
7. контроль;
8. документирование.

Следование первому принципу необходимо, так как финансовое планирование связано со сложными объектами и процессами. Важно выделять наиболее значимые связи и зависимости, объединять их в группы. Это упрощает процесс разработки и контроля за выполнения плана.

Замечание 2

Прогнозирование – ключевой элемент финансового планирования. От его результатов зависит качество финансового плана. Прогноз составляется на основе анализа факторов внешней и внутренней среды предприятия.

Учет финансовых рисков, которые сопровождаются при принятии финансовых решений, позволяет находить пути их уменьшения или предупреждения. Это способствует обеспечению финансовой безопасности в компании.

Объединение различных сфер деятельности и их координация – это четвертый принцип финансового планирования. Он позволяет учитывать особенности работы всех отделов и структурных подразделений компании.

В соответствии с принципом оптимизации финансовое планирование обеспечивает выбор лучших с точки зрения ограничения вариантов применения финансовых ресурсов.

Упорядочение подразумевает создание единого порядка действий всего персонала компании.

Благодаря финансовому планированию налаживается эффективная система контроля за деятельностью предприятия.

Финансовое планирование подразумевает и документирование процесса финансово-хозяйственной деятельности компании.

Этапы финансового планирования

Процедура финансового планирования осуществляется поэтапно. Она включается в себя пять стадий:

• оценка финансовой ситуации;
• построение основных прогнозов;
• создание текущих финансовых планов и формулирование общей финансовой стратегии;
• выполнение оперативного финансового планирования;
• контроль за выполнением разработанных финансовых планов.

Этапы финансового планирования составляют единую технологию данного процесса, в основе которой лежит методология и методика разработки финансового плана. Методология предполагает теоретические основы управления финансами компании, а методика определяет способы увеличения накоплений денежных средств и минимизации затрат. Методика финансового планирования – это комплекс вариантов определения каждого показателя, который включается в финансовый план предприятия.

Первый этап финансового планирования подразумевается проведение анализа финансовых показателей деятельности компании за прошлый период. Эта оценка осуществляется на основе бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках, отчета о движении средств. Результаты изучения документов используются при составлении прогноза. Особое внимание уделяется таким показателям, как объем реализации, издержки, размер полученной прибыли. Общий итог анализа дает возможность оценить финансовые результаты деятельности предприятия и выявить проблемы.

На втором этапе на основе оценки финансового состояния компании составляются основные прогнозы, которые относятся к будущему финансовому планированию. Это прогноз движения денежных средств, прогноз бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках.

Замечание 3

Результаты прогнозирования закладываются в основу разработки общей финансовой стратегии компании и составление текущих финансовых планов. Стратегия формируется по основным направлениям деятельность предприятия.

Четвертый этап – это осуществление оперативного финансового планирования. Оно заключается в создании и выполнении плана и отчета о движении денежных средств организации.

На последнем этапе проводятся контрольные мероприятия за текущей производственной, коммерческой и финансовой деятельностью организации, которые и определяют конечные финансовые результаты.

Персональное финансовое планирование

Введение

Брайону и Томике осталось всего один семестр до окончания государственного колледжа. Брайон получает степень в области защитных услуг и думает о прохождении сертификации в качестве инженера по противопожарной защите, что будет стоить дополнительно 4500 долларов. С его степенью защитных услуг для него будут открыты и многие другие области — от первого ответчика до охотника или сотрудника исправительного учреждения. Брайону нужно будет немедленно специализироваться и он хочет получить работу в его штате, которая обеспечивала бы некоторую охрану труда и большую надежность.

Томика получает степень бакалавра медицинских технологий и надеется использовать ее в качестве лаборанта. У нее запланированы собеседования в соседней региональной больнице и в местной фармацевтической фирме. Она надеется, что получит работу в больнице, потому что там платят немного лучше и предлагают дополнительное обучение на месте. И Брайону, и Томике потребуется дополнительное обучение, чтобы получить желаемую работу, а они уже в долгах за свое образование.

Томика имеет право на получение ссуды Стаффорда, и федеральное правительство субсидирует ее ссуду, выплачивая проценты по ней, в течение шести месяцев после ее окончания.Она будет должна около 40 000 долларов в счет основной суммы долга плюс проценты по фиксированной годовой ставке в 6,8 процента. Томика планирует приступить к работе сразу после окончания учебы и посещать занятия на работе или в ночное время столько, сколько потребуется для получения необходимого дополнительного сертификата. Без субсидий дополнительное обучение обойдется примерно в 3500 долларов. В настоящее время она зарабатывает около 5000 долларов в год по рабочим выходным в качестве помощника по уходу на дому и может легко удвоить эту сумму после окончания учебы. Томика также имела право на получение гранта Пелл в размере около 5000 долларов каждый год, когда она училась на дневном отделении, которые оплачивали ее комнаты в студенческом кооперативном жилье за ​​пределами кампуса.Брайон тоже живет там, и так они познакомились.

Брайон хотел бы достичь такого момента в своей жизни, когда он сможет предложить Томике жениться, и надеется однажды стать семейным человеком. Он был награжден служебной стипендией из своего родного города и получил непредвиденные деньги от поместья своей бабушки после того, как она умерла на втором курсе. Он также занял 30 000 долларов на пять лет под 2,25 процента годовых в своем местном банке через план сбережений по семейному кругу. Он посещает занятия на неполный рабочий день круглый год, поэтому может работать, чтобы зарабатывать деньги на колледж и расходы на проживание.Он зарабатывает около 19 000 долларов в год, работая в сфере общественного питания. Брайон очень твердо настроен вернуть долг своим родственникам, которые помогли профинансировать его образование, а также готов помочь Томике выплатить ссуду Стаффорда после того, как они поженятся.

Tomika имеет сберегательные облигации EE серии казначейства США на сумму 3000 долларов, срок погашения которых составляет два года, и ей удалось отложить 600 долларов на сберегательном счете, предназначенном для одежды и подарков. Брайон потратил все свои сбережения на обучение и книги, а его единственным другим активом является его верный старый пикап, у которого нет залогового залога и стоимость обмена составляет 3900 долларов.И Томику, и Брайон беспокоит надежный транспорт до места работы. Томика надеется и дальше пользоваться общественным транспортом, чтобы найти новую работу после окончания учебы. И Брайон, и Томика достаточно умны в вопросах денег, чтобы не попасть в долги по кредитной карте. Каждый хранит только одну основную кредитную карту и дебетовую карту и, за редким исключением, выплачивает полную выписку каждый месяц.

Брайон и Томика должны будут найти новое жилье после окончания учебы. Они могли бы искать другое жилье в кооперативе или снимать квартиры, или они могли бы пожениться сейчас, а не ждать.У Брайона также есть возможность бесплатно временно переехать к своему брату. Томика очень твердо настроена сэкономить деньги на покупку дома и хочет подождать, пока ее карьера не наладится, прежде чем рожать ребенка. Томика заботится о получении хороших пособий по работе, особенно о медицинской страховке и отпуске по семейным обстоятельствам. Хотя Брайон еще молод, он обеспокоен тем, что сможет уйти на пенсию, чем раньше, тем лучше, но он понятия не имеет, как это возможно. Он думает, что когда-нибудь ему понравится управлять собственной ресторанной фирмой в качестве пенсионного бизнеса.

Начальная зарплата Томики в качестве лаборанта составит около 30 000 долларов, а как инженера по пожарной безопасности Брайон получит начальную зарплату около 38 000 долларов. У обоих есть возможность удвоить зарплату после пятнадцати лет работы, но их беспокоит экономика. Их выпуск совпадает с периодом спада. Помимо сберегательных облигаций Томики, она и Брайон не участвуют в инвестиционном рынке, хотя, как только он сможет, Брайон хочет инвестировать в диверсифицированный портфель фондов денежного рынка, который включает корпоративные акции и муниципальные облигации.Тем не менее, состояние экономики влияет на их положение. Денег ограничено, а ссуды получить трудно, рабочих мест мало, и они высококонкурентны, покупательная способность и процентные ставки растут, а пенсионные планы и пенсионные фонды рискуют потерять в стоимости. Неизвестно, сколько времени пройдет до того, как тренд развернется, поэтому в краткосрочной перспективе им нужно перестраховаться. Что, если они не смогут получить работу, к которой готовятся?

Томике и Брайону, безусловно, предстоит принять множество решений, и некоторые из этих решений имеют серьезные последствия для их жизни.Принимая эти решения, им придется ответить на несколько вопросов, например:

1. Какие индивидуальные или личные факторы повлияют на финансовое мышление и принятие решений Томики и Брайона?
2. Каковы лучшие варианты специализации Брайона в сфере охранных услуг? Какие у Tomika лучшие варианты трудоустройства в сфере медицинских технологий?
3. Когда Брайон и Томика должны инвестировать в дополнительное профессиональное обучение, которое потребуется каждому, и как они могут профинансировать это обучение?
4. Как Томика выплатит ссуду на обучение в колледже и сколько это будет стоить? Как скоро она сможет выбраться из долгов?
5. Как Брайон выплатит ссуду с учетом вложений семьи в его образование?
6. Каковы краткосрочные и долгосрочные цели Томики? Что такое Брайон? Если они женятся, насколько хорошо их цели будут совпадать или их нужно будет изменить?
7. Что им следует делать с медицинским страхованием и пенсионными потребностями?
8. Что им делать со сбережениями и инвестированием?
9. Что им делать, чтобы жениться и создать семью?
10. Что им делать при покупке дома и машины?
11. Каков текущий и прогнозируемый доход Брайона из всех источников? Что такое Томика?
12. Каковы налоговые обязательства по их текущим доходам в одиночку? Каковы были бы их налоговые обязательства в отношении их будущих доходов, если бы они подали совместную заявку как супружеская пара?
13. Какие бюджетные категории вы бы создали для расходов и расходов Томики и Брайона с течением времени?
14. Как могли Томика и Брайон скорректировать свои бюджеты для достижения краткосрочных и долгосрочных целей?
15. На основе вашего анализа и расследований, какой пятилетний финансовый план вы бы разработали для Томики и Брайона?
16. Как более крупные экономические факторы повлияют на решения, которые принимают Брайон и Томика, и на результаты этих решений?

Вы будете принимать финансовые решения всю жизнь.Иногда вы можете предвидеть эти решения и спланировать их намеренно; Иногда что-то случается, и вы сталкиваетесь с более внезапным решением. Личное финансовое планирование — это принятие осознанных решений, которые позволяют вам приблизиться к вашим целям, или внезапных решений, которые позволяют вам не сбиться с пути, даже когда дела принимают неожиданный поворот.

Идея личного финансового планирования на самом деле не отличается от идеи планирования чего угодно: вы выясняете, где вы хотите быть, где вы находитесь и как двигаться дальше.Процесс усложняется множеством факторов, которые необходимо учитывать, их сложными отношениями друг к другу и глубокой природой этих решений, потому что то, как вы финансируете свою жизнь, в значительной степени будет определять ту жизнь, которой вы живете. Этот процесс также часто чрезвычайно усложняется риском: вы часто принимаете решения, имея много информации, но мало определенности или даже предсказуемости.

Личное финансовое планирование — это процесс на всю жизнь. Ваш временной горизонт настолько велик, насколько это возможно — до самого конца вашей жизни, — и в течение этого времени ваши обстоятельства изменятся предсказуемым и непредсказуемым образом.Финансовый план необходимо переоценить, скорректировать и скорректировать. Он должен быть достаточно гибким, чтобы реагировать на непредвиденные потребности и желания, достаточно устойчивым, чтобы продвигаться к целям, и в то же время уметь защищать от невообразимых рисков.

Одним из важнейших ресурсов в процессе планирования является информация. Мы живем в мире, наводненном информацией — и в нем нет недостатка в советах, — но чтобы правильно использовать эту информацию, вы должны понимать, что она вам говорит, почему это важно, откуда она исходит и как использовать ее в процессе планирования.Вы должны уметь помещать эту информацию в контекст, прежде чем сможете использовать ее с умом. Этот контекст включает факторы вашей индивидуальной ситуации, которые влияют на ваше финансовое мышление, и факторы в экономике в целом, которые влияют на принятие вами финансовых решений.

О компании Финансовое планирование | Малый бизнес

Процесс финансового планирования в бизнесе предназначен для прогнозирования будущих финансовых результатов и определения того, как наилучшим образом использовать финансовые ресурсы компании для достижения краткосрочных и долгосрочных целей организации.Поскольку при планировании необходимо заглядывать в будущее, это не только аналитический, но и творческий процесс мышления.

Преимущества

Компании, которые прилагают согласованные усилия в области финансового планирования, могут увеличивать свои доходы более быстрыми темпами, чем организации, у которых процесс планирования неэффективен. Финансовое планирование обеспечивает числовую логику для принятия решений. Он показывает, где бизнесу следует сконцентрировать свои ресурсы для максимальной эффективности в увеличении доходов и управлении затратами.Эффективное управление финансами позволяет выделять больше средств на маркетинг, расширение операций и разработку продуктов, что, в свою очередь, способствует большему росту.

Соображения

Стратегическое планирование определяет курс действий, которые компания предпримет: задачи, которые должны быть выполнены, а также то, кто несет ответственность за их своевременное выполнение. Финансовое планирование предпринимает действия, описанные в стратегическом плане, и конвертирует их в доллары. Финансовый план показывает доходы, прогнозируемые в результате реализации стратегий, и расходы, необходимые для выполнения шагов действий.Старшее руководство, маркетинг и операционный персонал активно участвуют в процессе стратегического планирования. Их усилия должны быть скоординированы с усилиями финансового персонала, отвечающего за подготовку финансового плана.

Важность

Финансовое планирование в бизнесе требует умения использовать программное обеспечение для работы с электронными таблицами. Даже в небольших компаниях финансовые модели, созданные для прогнозирования будущих доходов, могут быть сложными. Также важны навыки исследования и сбора данных.Точность финансового плана зависит от качества информации, используемой в допущениях для финансовых моделей. Создание реалистичных предположений для ключевых переменных, таких как прогнозируемые объемы продаж и цены, имеет решающее значение.

Сроки

Бизнес должен составлять финансовый план один раз в год. Это будет включать разработку прогнозного отчета о прибылях и убытках на каждый из следующих 12 месяцев. Некоторые компании также готовят долгосрочный финансовый план на срок до пяти лет.Долгосрочный план полезен для компаний, чьи планы разработки продукта требуют длительного времени.

Потенциал

Каждый месяц фактические финансовые результаты сравниваются с числами в прогнозе, и предпринимаются усилия для выявления и анализа значительных отклонений. Эти отклонения могут потребовать корректировки стратегии, чтобы вернуть предприятие на путь достижения своих целей по выручке и прибыли. Анализ отклонений показывает, когда конкурентная среда значительно изменилась по сравнению с ожидаемой компанией.

Предупреждение

Финансовое планирование в бизнесе сложно, потому что на финансовые результаты компании влияет очень много переменных, и каждую из них трудно предсказать. Особенно трудно предсказать поведение потребителей — насколько хорошо клиенты будут реагировать как на продукты компании, так и на взимаемую цену. Изменения в факторах стоимости также могут вызвать значительные расхождения. Например, для некоторых предприятий негативные последствия увеличения стоимости топлива могут быть серьезными. Многие начинающие компании сталкиваются с дополнительной проблемой наличия бизнес-модели, которая не была опробована ранее, поэтому данных, на которых можно основывать финансовый план, мало.

Ссылки

Биография писателя

Брайан Хилл — автор четырех популярных книг по бизнесу и финансам: «Создание бестселлера», «Внутренние секреты венчурного капитала», «Привлечение капитала от ангелов» и его последняя опубликованная книга в 2013 г. — «Карманное руководство для владельцев малого бизнеса по бизнес-планам».

Что такое финансовое планирование? — SmartAsset

Финансовое планирование — это процесс всестороннего анализа вашего финансового положения и составления конкретного финансового плана для достижения ваших целей.В результате финансовое планирование часто затрагивает несколько областей финансов, включая инвестирование, налоги, сбережения, выход на пенсию, ваше имущество, страхование и многое другое. Как и следовало ожидать, специалист по финансовому планированию обычно предлагает услуги финансового планирования, хотя финансовые консультанты часто выступают в роли самих планировщиков. Чтобы найти местного консультанта, который поможет вам составить целостный финансовый план, попробуйте бесплатный инструмент подбора финансовых консультантов SmartAsset.

Что такое финансовое планирование?

Финансовое планирование — это практика составления плана вашего будущего, в частности, того, как вы будете управлять своими финансами и подготовиться ко всем потенциальным расходам и проблемам, которые могут возникнуть.Процесс включает в себя оценку вашего текущего финансового положения, определение ваших целей, а затем разработку и выполнение соответствующих рекомендаций.

Финансовое планирование является целостным и широким и может включать в себя множество услуг, которые мы подробно рассмотрим ниже. Вместо того, чтобы сосредотачиваться на одном аспекте ваших финансов, он рассматривает клиентов как реальных людей с различными целями и обязанностями. Затем он обращается к ряду финансовых реалий, чтобы выяснить, как лучше всего дать людям возможность максимально использовать свою жизнь.

Финансовое планирование — это не то же самое, что управление активами. Управление активами обычно относится к управлению инвестициями для клиента. Это включает в себя выбор акций, облигаций, паевых инвестиционных фондов и других инвестиций, в которые клиент должен вложить свои деньги.

Однако те же профессионалы, которые предлагают услуги по управлению активами, также могут предложить финансовое планирование. Финансовый планировщик — это фактически один из видов финансового консультанта. Консультанты могут получить сертификаты по финансовому планированию, наиболее известной из которых является «сертифицированный специалист по финансовому планированию» (CFP).”

Понимание различных типов финансового планирования

Специалист по финансовому планированию может предложить вам ряд услуг. Эти услуги часто рассматриваются совместно друг с другом. Это помогает разработчику составить общий план, учитывающий все аспекты вашей текущей ситуации и будущих стремлений.

Вот некоторые из услуг, которые вы часто видите в рамках финансового планирования:

• Налоговое планирование : Специалисты по финансовому планированию часто помогают клиентам решать определенные налоговые вопросы.Они также могут выяснить, как увеличить ваши налоговые возмещения и минимизировать ваши налоговые обязательства. Некоторые консультанты также могут реально помочь вам с подготовкой налогов и подачей ваших годовых налогов.
• Планирование недвижимости : Планирование недвижимости направлено на облегчение жизни ваших близких после вашей смерти. Составление завещания может быть частью услуг финансового планировщика. Планирование недвижимости также помогает подготовиться к уплате любого налога на наследство, которому вы можете подлежать.
• Пенсионное планирование : Вы, вероятно, когда-нибудь захотите перестать работать.Услуги по пенсионному планированию помогут вам подготовиться к этому дню. Они гарантируют, что вы накопили достаточно денег, чтобы на пенсии вести образ жизни, который вы хотите.
• Планирование благотворительности : Всегда приятно дать что-то людям, которые в этом нуждаются, или помочь делу, близкому вашему сердцу. Финансовое планирование может помочь вам убедиться, что вы делаете это эффективно и получаете все налоговые льготы, на которые вы имеете право.
• Планирование финансирования образования : Если у вас есть дети или другие иждивенцы, желающие получить высшее образование, вы можете помочь им оплатить его.Финансовое планирование может помочь вам убедиться в этом.
• Планирование инвестиций : Хотя финансовое планирование не включает фактическое управление вашими активами, оно все же может помочь с вашим инвестиционным портфелем, указав, сколько вы должны инвестировать и в какие типы инвестиций.
• Планирование страхования : Специалист по финансовому планированию может помочь вам оценить ваши потребности в страховании. Некоторые специалисты по финансовому планированию также являются лицензированными страховыми агентами и могут сами продавать вам страховку.Однако они, скорее всего, получат комиссию, что приведет к конфликту интересов.
• Составление бюджета : возможно, это краеугольный камень финансового планирования. Планировщик может убедиться, что вы тратите правильную сумму с учетом вашего дохода, а также может убедиться, что вы не влезете в долги.

Конкретные услуги, предлагаемые специалистом по финансовому планированию, зависят от человека. Убедитесь, что выбранный вами специалист по финансовому планированию предлагает необходимые вам услуги.

Что такое комплексный финансовый план?

Самое важное, что ваш специалист по финансовому планированию сделает для вас, — это правильное название: составить финансовый план для вас и вашей семьи.

Финансовый план — это полный обзор шагов, которые вам нужно предпринять, чтобы достичь поставленных вами целей. Эти цели могут включать в себя оплату обучения ваших детей в колледже, пожертвования на благотворительность, оплату комфортного выхода на пенсию или увеличение суммы денег, которую вы передаете своим детям.

Ваш специалист по финансовому планированию поможет вам составить финансовый план, поговорив с вами о ваших целях и потребностях. Затем они будут использовать различные услуги, описанные в разделе выше, чтобы помочь вам в достижении ваших целей.

Сколько стоят услуги финансового планирования?

Стоимость финансового планирования во многом зависит от консультанта, с которым вы работаете, и графика гонораров этого консультанта. Многие финансовые консультанты, предлагающие услуги финансового планирования, будут делать это либо за фиксированную плату, либо за почасовую оплату.

Фиксированная плата означает, что вы платите единый сбор за все услуги финансового планирования. Общая сумма вашего вознаграждения, вероятно, будет зависеть от стоимости ваших активов под управлением консультанта, а также от сложности необходимых вам услуг финансового планирования.Структура почасовой оплаты означает, что вы будете платить установленную плату за каждый час работы вашего консультанта.

Финансовый консультант или специалист по финансовому планированию, предлагающий услуги как по финансовому планированию, так и по инвестиционному консультированию, может взимать дополнительную плату. Это означает, что вы будете платить единую ставку за услуги консультанта, комиссионные за транзакции и комиссию за хранение. Ставки комиссии за завершение обычно основаны на процентной доле от общих активов клиента под управлением (AUM).

Итог

Финансовое планирование — это рассмотрение всех элементов финансовой жизни человека и разработка плана, который поможет вам как личности выполнить свои обязанности и достичь своих целей.Он может включать ряд услуг, таких как налоговое планирование, имущественное планирование, благотворительное планирование и планирование финансирования колледжей. Вы можете платить на основе почасовой оплаты, фиксированной платы или комиссии, основанной на активах.

Советы по составлению финансового плана

• Финансовое планирование чрезвычайно важно, но делать это самому может быть страшно. Бесплатный инструмент подбора финансовых консультантов SmartAsset позволяет легко найти финансового консультанта, который может вам помочь. Фактически, он свяжет вас с целыми тремя консультантами в вашем районе, и окончательный выбор того, с кем работать, зависит исключительно от вас.Начать сейчас.
• Прежде чем даже поговорить с консультантом, вы можете подумать о том, как вы хотите потенциально разделить свои инвестиционные активы. Воспользуйтесь этим бесплатным калькулятором распределения активов, чтобы подобрать для вас правильный баланс, исходя из вашей терпимости к риску.

Фото предоставлено: © iStock / Drazen_, © iStock / Jirapong Manustrong, © iStock / PeopleImages

Бен Гейер, CEPF® Бен Гейер — опытный финансовый писатель, который в настоящее время работает экспертом по пенсионным вопросам и инвестициям в SmartAsset.Его работы появлялись на Fortune, Mic.com и CNNMoney. Бен окончил Северо-Западный университет и по совместительству учится в аспирантуре Городского университета Нью-Йорка. Он является членом Общества совершенствования бизнес-редактирования и письма и сертифицированным преподавателем в области личных финансов (CEPF®). Когда он не помогает людям разобраться в их финансах, Бен любит смотреть хоккей, слушать музыку и экспериментировать на кухне. Родом из Александрии, штат Вирджиния, сейчас он живет в Бруклине со своей женой.

Ключевые элементы финансового плана

Составление финансового плана может быть самой пугающей частью написания бизнес-плана. Это также одно из самых важных. С предприятиями, у которых есть полный финансовый план, более подготовленными к обращению к инвесторам, получению финансирования и достижению долгосрочного успеха.

К счастью, вам не нужна степень бухгалтера, чтобы успешно собрать ее. Все, что вам нужно знать, это ключевые элементы и то, что в них входит.Читайте о шести компонентах, которые должны войти в ваш финансовый план и успешно запустить ваш бизнес.

Что такое финансовый план?

Финансовый план — это просто обзор текущих финансовых показателей вашего бизнеса и прогнозов роста. Думайте о любых документах, которые представляют вашу текущую денежную ситуацию, как о снимке состояния вашего бизнеса, а прогнозы — как о ваших будущих ожиданиях.

Почему финансовый план важен для вашего бизнеса?

Как было сказано ранее, финансовый план — это снимок текущего состояния вашего бизнеса.С помощью прогнозов он информирует ваши краткосрочные и долгосрочные финансовые цели и дает вам отправную точку для разработки стратегии.

Это помогает вам, как владельцу бизнеса, формировать реалистичные ожидания относительно успеха вашего бизнеса. Вы с меньшей вероятностью будете удивлены своим текущим финансовым состоянием и будете более подготовлены к преодолению кризиса или невероятного роста просто потому, что знаете свои финансовые показатели от и до.

Кроме того, что тщательный финансовый план помогает вам лучше управлять своим бизнесом, он также делает вас более привлекательными для инвесторов.Это снижает риск и показывает, что у вас есть твердый план и послужной список для развития вашего бизнеса.

Составляющие успешного финансового плана

Все бизнес-планы, независимо от того, начинаете ли вы бизнес или разрабатываете план расширения существующего бизнеса, должны включать следующее:

1. Отчет о прибылях и убытках
2. Отчет о движении денежных средств
3. Бухгалтерский баланс
4. Прогноз продаж
5. Штатное расписание
6. Бизнес-показатели и анализ безубыточности

Даже если вы находитесь на самом начальном этапе, эта финансовая отчетность может работать на вас.

Хорошая новость в том, что они не должны быть сложными для создания или понимания. Имея всего несколько обоснованных предположений о том, сколько вы могли бы продать и каковы будут ваши расходы, вы будете на правильном пути к созданию полного финансового плана.

1. Отчет о прибылях и убытках

Это финансовый отчет, имеющий несколько разных названий — отчет о прибылях и убытках, отчет о прибылях и убытках, предварительный отчет о прибылях и убытках, отчет о прибылях и убытках (сокращение от «прибыль и убыток») — и, по сути, объясняет, как ваш бизнес получил прибыль (или понес убытки) в течение определенного периода времени.

Это таблица, в которой перечислены все ваши потоки доходов и все ваши расходы — обычно за трехмесячный период — и в самом низу указана общая сумма чистой прибыли или убытка.

Существуют разные форматы отчетов о прибылях и убытках в зависимости от типа бизнеса, в котором вы работаете, и от структуры вашего бизнеса (некоммерческая организация, LLC, C-Corp и т. Д.).

Типичный отчет о прибылях и убытках должен включать:

• Ваш доход (также называемый продажами)
• Ваша «себестоимость продажи» или «себестоимость проданных товаров» (COGS) — помните, что некоторые типы компаний, такие как сервисные фирмы, могут не иметь COGS
• Ваша валовая прибыль, которая представляет собой ваш доход за вычетом ваших COGS

Эти три компонента (выручка, себестоимость и валовая прибыль) составляют основу вашей бизнес-модели — i.е., как вы зарабатываете деньги.

Вы также должны указать свои операционные расходы, то есть расходы, связанные с ведением бизнеса и не связанные напрямую с продажей. Это фиксированные расходы, которые не меняются в зависимости от силы или слабости вашего дохода в конкретный месяц, например аренда, коммунальные услуги и страхование.

Как найти операционную прибыль

Чтобы найти операционную прибыль в отчете о прибылях и убытках, возьмите валовую маржу за вычетом операционных расходов:

Валовая прибыль — Операционные расходы = Операционная прибыль

В зависимости от того, как вы классифицируете некоторые из своих расходов, ваш операционный доход обычно будет эквивалентен вашей «прибыли до вычета процентов, налогов, износа и амортизации» (EBITDA).По сути, это то, сколько денег вы заработали до того, как приняли во внимание свои бухгалтерские и налоговые обязательства. Его также можно назвать «прибылью до уплаты процентов и налогов», валовой прибылью и «вкладом в накладные расходы» — многие названия, но все они относятся к одному и тому же числу.

Как найти чистую прибыль

Ваша так называемая «чистая прибыль» — официально ваша чистая прибыль, которая находится в самом конце (или нижней строке) вашего отчета о прибылях и убытках — это ваша EBITDA за вычетом «ITDA.”Просто вычтите ваши расходы на проценты, налоги, износ и амортизацию из EBITDA, и вы получите чистую прибыль:

Операционная прибыль — проценты, налоги, износ и амортизационные расходы = чистая прибыль

Для дальнейшего чтения отчетов о прибылях и убытках (также известных как отчеты о прибылях и убытках), включая пример того, как на самом деле выглядит отчет о прибылях и убытках, ознакомьтесь с разделом «Как читать и анализировать отчет о прибылях и убытках». А если вы хотите начать создавать свой собственный, загрузите наш бесплатный шаблон отчета о прибылях и убытках.

2. Отчет о движении денежных средств

Отчет о движении денежных средств так же важен, как и отчет о прибылях и убытках. Бизнесы работают на наличных деньгах — здесь нет двух способов обойтись. Отчет о движении денежных средств — это объяснение того, сколько денег принесло ваше предприятие, сколько денег оно выплатило и каков его конечный остаток денежных средств, как правило, за месяц.

Без полного понимания того, сколько у вас денег, откуда они поступают, куда они идут и по какому графику, вам будет трудно вести здоровый бизнес.А без отчета о движении денежных средств, в котором эта информация четко изложена для кредиторов и инвесторов, вы не сможете привлечь средства.

Отчет о движении денежных средств помогает вам понять разницу между тем, что в вашем отчете о прибылях и убытках указывается как доход — вашей прибылью — и вашей фактической денежной позицией.

Можно быть чрезвычайно прибыльным и при этом не иметь достаточно денег, чтобы оплачивать свои расходы и поддерживать свой бизнес на плаву. Также возможно быть убыточным, но при этом иметь достаточно наличных денег, чтобы держать двери открытыми в течение нескольких месяцев и выиграть время, чтобы изменить ситуацию — вот почему этот финансовый отчет так важен для понимания.

Денежный учет по сравнению с методом начисления

Существует два метода учета — кассовый метод и метод начисления.

Метод начисления означает, что вы одновременно учитываете свои продажи и расходы — например, если у вас есть большой предварительный заказ на новый продукт, вам придется подождать, чтобы учесть всю выручку от продаж по предварительному заказу, пока вы не получите начал производство и доставку продукта. Сопоставление доходов с соответствующими расходами — это то, что называется «принципом сопоставления», и это основа учета по методу начисления.

Кассовый метод означает, что вы просто учитываете свои продажи и расходы по мере их возникновения, не беспокоясь о сопоставлении расходов, связанных с конкретной продажей или наоборот.

Если вы используете кассовый метод, ваш отчет о движении денежных средств не будет сильно отличаться от того, что вы видите в своем отчете о прибылях и убытках. Может показаться, что это упрощает работу, но на самом деле я не рекомендую этого делать.

Я думаю, что метод начисления дает вам лучшее представление о том, как работает ваш бизнес, и что вам следует подумать о переходе на него, если вы еще не используете его.

Почему для учета движения денежных средств следует использовать метод начисления

Чтобы лучше понять, как работает ваш бизнес, вам следует подумать о переходе на учет по методу начисления, если вы еще не используете его.

И вот почему. Допустим, у вас есть летний лагерь. Вы можете получить оплату от кемпера в марте, за несколько месяцев до фактического начала лагеря в июле — используя метод начисления, вы не признаете выручку, пока не окажете услугу, поэтому и выручка, и расходы лагеря будут приходиться на июль месяц.

При кассовом методе вы бы признали выручку еще в марте, но все расходы в июле, что могло бы создать впечатление, что вы были прибыльными во все месяцы, предшествующие лагерю, но убыточными в течение месяца. этот лагерь действительно состоялся.

Учет наличных денег может стать немного громоздким, когда приходит время оценить, насколько прибыльным было мероприятие или продукт, и может затруднить понимание всех тонкостей ваших бизнес-операций.Чтобы лучше понять, как работает ваш бизнес, лучше всего подойдет учет по методу начисления.

3. Бухгалтерский баланс

Ваш баланс — это снимок финансового положения вашего бизнеса. Как у вас дела в определенный момент времени? Сколько денег у вас в банке, сколько ваши клиенты должны вам и сколько вы должны своим поставщикам?

Бухгалтерский баланс стандартизирован и состоит из трех типов счетов:

• Активы: Ваша дебиторская задолженность, деньги в банке, запасы и т. Д.
• Обязательства: Ваша кредиторская задолженность, остатки по кредитным картам, выплаты по кредитам и т. Д.
• Собственный капитал: Для большинства малых предприятий это просто собственный капитал, но он может включать в себя акции инвесторов, нераспределенную прибыль, выручку от акций и т. Д.

Это называется балансом, потому что это уравнение, которое необходимо сбалансировать:

Активы = Обязательства + Собственный капитал

Общая сумма ваших обязательств плюс ваш общий капитал всегда равна общей сумме ваших активов.

В конце отчетного года ваша общая прибыль или убыток прибавляется к нераспределенной прибыли или вычитается из нее (компонент вашего капитала). Таким образом, нераспределенная прибыль становится совокупной прибылью и убытками вашего бизнеса с момента его основания.

Однако, если вы являетесь индивидуальным предпринимателем или другим субъектом прямого налогообложения, «нераспределенная прибыль» к вам не относится — ваша нераспределенная прибыль всегда будет равна нулю, поскольку вся прибыль и убытки передаются собственникам, а не перенесены или сохранены, как в корпорации.

Если вам нужна дополнительная помощь в создании баланса, ознакомьтесь с нашим бесплатно загружаемым шаблоном баланса.

4. Прогноз продаж

Прогноз продаж — это именно то, на что он похож: ваши прогнозы или прогноз того, что, по вашему мнению, вы будете продавать в определенный период. Прогноз продаж — это невероятно важная часть вашего бизнес-плана, особенно когда задействованы кредиторы или инвесторы, и он должен быть постоянной частью вашего процесса бизнес-планирования.

Прогноз продаж должен быть постоянной частью процесса бизнес-планирования.

Вы должны создать прогноз, соответствующий количеству продаж, которое вы используете в своем отчете о прибылях и убытках. Фактически, в нашей программе бизнес-планирования LivePlan прогноз продаж автоматически заполняет отчет о прибылях и убытках.

Не существует универсального прогноза продаж — у каждого бизнеса будут разные потребности. То, как вы сегментируете и организуете свой прогноз, зависит от того, какой у вас бизнес и насколько тщательно вы хотите отслеживать свои продажи.

Как правило, вам нужно разбить свой прогноз продаж на сегменты, которые будут полезны для целей планирования и маркетинга.Например, если у вас есть ресторан, вы, вероятно, захотите разделить свои прогнозы для продаж обедов и ужинов; если у вас есть тренажерный зал, может быть полезно различать типы членства. Если вы хотите быть действительно конкретным, вы можете даже разбить свой прогноз по продуктам, выделив отдельную строку для каждого продукта, который вы продаете.

Наряду с каждым сегментом прогнозируемых продаж вам нужно включить «себестоимость проданных товаров» (COGS) этого сегмента. Разница между вашим прогнозируемым доходом и прогнозируемым COGS — это ваша прогнозируемая валовая прибыль.

6. Бизнес-показатели и анализ безубыточности

Деловые показатели

Если у вас есть отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств и баланс, у вас есть все числа, необходимые для расчета стандартных бизнес-коэффициентов. Эти коэффициенты не обязательно включать в бизнес-план, особенно для внутреннего плана, но знание некоторых ключевых коэффициентов всегда является хорошей идеей.

Возможно, вам понадобятся коэффициенты прибыльности, например:

• Валовая прибыль
• Рентабельность продаж
• Рентабельность активов
• Рентабельность инвестиций

И вам, вероятно, нужны коэффициенты ликвидности, например:

• Соотношение долга к собственному капиталу
• Коэффициент текущей ликвидности
• Оборотный капитал

Из них наиболее распространенными коэффициентами, используемыми владельцами бизнеса и запрашиваемыми банкирами, являются, вероятно, валовая прибыль, рентабельность инвестиций (ROI) и отношение долга к собственному капиталу.

Анализ безубыточности

Ваш анализ безубыточности — это расчет того, сколько вам нужно будет продать, чтобы «окупиться», то есть покрыть все ваши расходы.

При определении точки безубыточности вам необходимо определить размер прибыли от того, что вы продаете. В случае ресторана маржа вклада будет равна цене обеда за вычетом любых сопутствующих расходов. Например, заказчик платит 50 долларов за обед. Стоимость еды составляет 10 долларов, а заработная плата за приготовление и подачу еды — 15 долларов.Маржа вашего вклада составляет 25 долларов (50 — 10 — 15 долларов = 25 долларов).

Используя эту модель, вы можете определить, насколько высоким должен быть ваш доход от продаж, чтобы вы могли выйти на уровень безубыточности. Если ваши ежемесячные постоянные расходы составляют 5000 долларов, а ваша средняя маржа взноса составляет 50 процентов (как в нашем примере с рестораном), вам потребуется 10 000 долларов продаж, чтобы выйти на уровень безубыточности.

Финансовое планирование — постоянная часть вашего бизнеса

Ваш финансовый план может показаться ошеломляющим, когда вы начнете, но правда в том, что этот раздел вашего бизнес-плана абсолютно необходим для понимания.

Даже если вы в конечном итоге передадите бухгалтерский учет и регулярный финансовый анализ на аутсорсинг бухгалтерской фирме, вы — владелец бизнеса — должны уметь читать и понимать эти документы и принимать решения на основе того, что вы из них узнали. Использование инструмента бизнес-панели, такого как LivePlan, может помочь упростить этот процесс, так что вам не придется копаться в таблицах, чтобы ввести и изменить каждую деталь.

Если вы создаете и представляете финансовые отчеты, которые вместе рассказывают историю вашего бизнеса, и если вы можете ответить на вопросы о том, откуда исходят ваши цифры, ваши шансы на получение финансирования от инвесторов или кредиторов намного выше.

Дополнительную информацию о финансовых показателях малого бизнеса можно найти на следующих ресурсах:

Тревор — финансовый директор Palo Alto Software, где он отвечает за руководство бухгалтерскими и финансовыми усилиями компании.

Программное обеспечение для финансового планирования и анализа (FP&A)

Избавьтесь от разрозненных хранилищ данных, соедините финансы с операциями, автоматизируйте мониторинг отклонений и получите аналитическую информацию в реальном времени из процесса FP&A

Электронные таблицы, устаревшие технологии и Essbase по-прежнему являются основой процессов FP&A для многие организации. Но с увеличением объемов данных и более быстрым темпом принятия бизнес-решений для перегруженных финансовых групп становится все сложнее своевременно предоставлять точные планы.Гибкое программное обеспечение для финансового планирования и анализа Board предлагает трансформационную альтернативу, объединяя данные по всему бизнесу, чтобы создать единую версию истины для всех видов анализа и планирования.

На экране показан пример приложения для анализа чистого финансового положения, созданного с помощью Board

Переход от FPA к xPA (расширенное планирование и аналитика):

Управляйте всем своим финансовым планированием, отчетностью и анализом в одном месте

Board объединяет в себе масштабы предприятия финансовое планирование, бюджетирование и скользящее прогнозирование с самообслуживанием, аналитическими панелями и отчетностью — все на единой передовой платформе, которая поддерживает принятие решений в Финансовом управлении.

Оптимизация бюджетирования, планирования и прогнозирования в масштабе предприятия

Полная интеграция планирования, моделирования и анализа

Обеспечение надежности и целостности данных

Устранение разрыва между финансами и операциями

Минимизация ручного сбора и согласования данных

Улучшение рабочего процесса и автоматизация

Автоматически собирая самую свежую информацию из каждого отдела и интегрируя различные этапы планирования, Board позволяет легко расширить финансовое планирование до мельчайших операционных деталей, всегда полагаясь на единственную версию истины, устраняя длительные операции по сборке и переработке данных .

Интегрированное управление рабочими процессами позволяет быстро определять этапы планирования и циклы утверждения, а интерфейс с перетаскиванием позволяет легко настроить процесс в соответствии с потребностями вашей организации, поддерживать хорошие финансовые практики и добиваться надежных, эффективных и совместных FP&A операционная модель.

---

Обеспечьте масштабируемость и географическую гибкость

Встроенная многоязычная и мультивалютная поддержка позволяет приблизить приложения к пользователям по всему миру, а облачная среда, размещенная в Azure, предлагает масштабируемость, необходимую для поддержки планирования и анализа в масштабе предприятия .Благодаря присутствию Azure в 54 регионах и 104 странах вы можете легко сохранить резидентность данных, выбрать один из целого ряда вариантов обеспечения соответствия и отказоустойчивости и воспользоваться преимуществами геокластеризации для устранения проблем с задержками, когда требуется сверхбыстрая производительность во всем мире.

---

Управляйте совместным принятием решений

Повысьте эффективность совместной работы в рамках процессов FP&A, позволяя людям совместно работать над общим анализом, взаимодействуя в реальном времени через встроенный чат.С легкостью создавайте виртуальные команды для обсуждения своих выводов, изучения новых идей и сверхбыстрого принятия совместных решений на основе проверенного, актуального и целостного представления данных предприятия.

Все необходимые инструменты финансового планирования и прогнозирования на единой платформе

Сделайте легкую работу по предоставлению всеобъемлющих финансовых планов с помощью программного решения финансового планирования, которое поддерживает весь процесс, от традиционного планирования до более сложного планирования на основе драйверов и нулевого бюджетирование на основе собственных данных и возможностей бизнес-моделирования.

• Применяйте интегрированный подход, связывая финансовое планирование со стратегическим и операционным планированием

  Используйте данные платформы и возможности бизнес-моделирования, планируйте все финансовые меры:

  • Посредством подхода на основе драйверов, позволяющего полностью интегрировать стратегические инициативы, операционные процессы и ключевые факторы операционной ценности
  • По любому измерению, которое имеет значение для организации, например, по бизнес-подразделению, семейству продуктов, типу клиента, каналу или географическому региону

• Последовательное управление планированием на разных уровнях корпоративной структуры

  Воспользуйтесь преимуществами собственных возможностей бизнес-правил, управляя действиями по планированию:

  • На уровне отдельного юридического лица
  • На уровне группы, используя различные критерии консолидации (т.е. интегральная, пропорциональная, балансовая стоимость и стоимость) и автоматическое развертывание действий по консолидации (т. е. управление внутрифирменными операциями, валютными резервами, резервами консолидации, стерилизация капитала и миноритарные статьи)

• Эффективно выполнять действия по планированию на любом временном горизонте

  Воспользуйтесь полностью настраиваемыми функциями календаря, встроенными в платформу, которые позволяют:

  • Автоматическое объединение документов финансового планирования, созданных с использованием различных календарей
  • Выполнение финансовых планов для любого временного горизонта, от 3-5 лет для традиционных бизнес-планов, один год для стандартных бюджетов, квартал / месяц для скользящих пересмотренных бюджетов (с относительным расчетом показателей YTG) и еженедельно / ежедневно для скользящих краткосрочных прогнозов

• Планируйте доходы и расходы с максимальной гибкостью

  Получите доход, планирование расходов, маржи и прибыли в рамках Прибыли и убытки компании:

  • В зависимости от того, какой ключевой фактор стоимости является отличительным для каждого типа бизнес-модели
  • По восходящей или нисходящей методологии
  • В соответствии с бизнес-подходом, основанным на заказе или инвентаризации
  • несколько измерений и иерархий
  • Сопровождаются прогнозами размеров рынка базового сектора

На экране показан пример приложения для финансового прогнозирования, созданного с помощью Board На экране показан пример приложения для финансового планирования долга, созданного с помощью Board

• Легко признать капитал требования

  Точная настройка планирования баланса, позволяющая распределять капитал между юридическими лицами, периметрами консолидации, бизнес-единицами и конкретными факторами, имеющими отношение к корпоративной бизнес-модели, с точки зрения:

  • Валовые основные средства, чистые основные средства, амортизация фонды, капитальные вложения и прогноз амортизации
  • Разделение чистого оборотного капитала по счетам к получению, кредиторской задолженности и прогнозам запасов

• Быстрое определение финансовых потребностей

  Точное планирование баланса, позволяющее достичь целевых показателей структуры капитала, в терминах:

  • Прогнозы чистого финансового положения разбивка по кредитной линии
  • Прогнозы балансовой стоимости с разбивкой по номинальному капиталу, резервам, нераспределенной прибыли и прибыли

• Точно понять способность бизнеса генерировать денежные средства

  Представьте себе планирование денежных потоков с учетом всех факторов, влияющих на денежную позицию, например по мере выявления и представления прибыльности прибылей и убытков, управления капитальными затратами, управления чистым оборотным капиталом и управления финансами

• Получите ясность в отношении ваших возможностей создания корпоративной стоимости

  Создание прогнозов относительно специальных показателей, таких как ROCE и спред между ROCE чистого налога и стоимость кепки ital

• Оцените финансовую устойчивость своей компании

  Рассчитайте прогнозы специальных показателей, таких как D / E, NFP / EBITDA и EBIT / чистая процентная ставка, и легко рассчитайте любые другие ключевые показатели эффективности

История успеха клиента: Volkswagen Mexico

Повышение эффективности FP&A

Финансовое управление Volkswagen в Мексике сообщает, что значительное улучшение процессов, точности и прозрачности финансовой стратегии в сочетании с экономией затрат и повышением точности данных планирования привело к увеличению эффективности с 57% до 91% с момента внедрения Правления.