Номера счетов для закрытия — Пользователь
pocock (Дэниел Покок) 1
Швейцарский план счетов (и другие) имеют специальные номера счетов для закрытия.
Пример: раздел 9, коды 9000 и 9100 в швейцарском плане счетов.
При ручном процессе, когда бухгалтер закрывает год, он обнуляет все счета доходов и расходов с журналами до 9000. Потом обнуляют 9000 с журналом на нераспределенную прибыль в балансе.
9100 для баланса.
Нужно ли Tryton использовать подобные промежуточные счета для закрытия финансового года?
Следует ли включать подобные счета в поддерживаемый план счетов для account_ch и других стран?
Я нашел здесь документ, предлагающий большинству систем ERP делать это без промежуточной учетной записи для закрытия.
поколи (Серджи Альмаселлас Абеллана) 2
покок:когда бухгалтер закрывает год, он обнуляет все счета доходов и расходов с журналами до 9000
Существует мастер под названием Balance Non Deferral в Tryton, который автоматически создает эту учетную запись, перемещая балансировку всех счетов расходов и доходов на выбранную учетную запись
pocock:. Тогда они ноль 9000 с отметкой о нераспределенной прибыли в балансе.
9100 для баланса
Обычно этот счет используется для баланса, поэтому в вашем случае, вероятно, следует использовать счет 9100.
покок:Да, такая учетная запись должна быть включена.Следует ли включать подобные счета в поддерживаемый план счетов для account_ch и других стран?
Диаграмма счета должна быть разработана таким образом, чтобы баланс всегда был правильно рассчитан, независимо от того, были ли выполнены мастера или нет.
Для этого мы обычно включаем типы отчетов о прибылях и убытках как дочерние типы счетов результатов (тот, который связан со счетом 9100)
pocock (Дэниел Покок) 3
поколи:Для этого мы обычно включаем типы отчетов о прибылях и убытках как дочерние типы счетов результатов (тот, который связан со счетом 9100)
Обратите внимание, что в швейцарском случае, как и в большинстве планов счетов, на счетах капитала указывается чистая прибыль или аналогичный отчет о прибылях и убытках.
В моем случае я помещаю все доходы и расходы под этим счетом 2979. Это дает правильный результат, он уравновешивает.
Счета 9000 и 9100 являются дополнительными счетами, они не являются частью баланса. Похоже, они предназначены только для людей, которые делают расчеты вручную.
Об этом, кажется, говорит нам документ на немецком языке.
Когда кто-то использует действие «Баланс без отсрочки» в Тритоне, он может
- закрыть финансовый год непосредственно в счете нераспределенной прибыли 2970 или
- закрыть финансовый год на 9000, а затем создать журнал на 2970
Есть ли у пользователей причины делать последнее?
поколи (Серджи Альмаселлас Абеллана)
4 покок:Когда кто-то использует действие без отсрочки баланса в Тритоне, он может
- закрытие финансового года непосредственно на счет нераспределенной прибыли 2970 или
- закрыть финансовый год на 9000, а затем создать журнал на 2970
Есть ли у пользователей причины делать последнее?
Нет, можно напрямую закрыть заработок на счет 2970.
Счета 9000 и 9100 являются дополнительными счетами, они не являются частью баланса. Похоже, они предназначены только для людей, которые делают расчеты вручную.
Тогда нам не нужно иметь эти счета по умолчанию, особенно если они вне баланса.
FFIEC 009/009a Формы отчетов
Формы отчетов — FFIEC 009 / FFIEC 009a
Отчет о воздействии в стране/Информационный отчет о воздействии в стране
Форма отчетности FFIEC 009 — текущая версия (последнее обновление — декабрь 2022 г.) (PDF)
Инструкции FFIEC 009 — текущая версия (последнее обновление — декабрь 2022 г.) (PDF)
Форма отчетности FFIEC 009a — текущая версия (последнее обновление — декабрь 2022 г.) (PDF)
FFIEC 009a Инструкции — текущая версия (последнее обновление — декабрь 2022 г.) (PDF)
Письмо за март 2023 г. (PDF)
FFIEC 009 Часто задаваемые вопросы обновлено 30 сентября 2015 г.
(PDF)
Пояснительные примечания к FFIEC 009a – 30 декабря 2013 г. (PDF)
2022 FFIEC 009/ FFIEC 009a Предлагаемое продление с изменениями с предполагаемой датой вступления в силу 31 декабря 2022 г.
Окончательное Уведомление Федерального реестра о FFIEC 009 и FFIEC 009a, опубликованное 11 августа 2022 г. Срок действия комментариев истекает 12 сентября 2022 г. 2022. Комментарий срок истек 21 марта 2022 г.Письмо о поправках к FFIEC 009 и FFIEC 009a от 15 августа 2022 г. — (PDF)
Письмо о предлагаемых изменениях к FFIEC 009и FFIEC 009a 26 января 2022 г. — (PDF)
Исправленный проект формы отчетности и инструкций FFIEC 009 с предполагаемой датой вступления в силу 31 декабря 2022 г., дата отчета 11 августа 2022 г. (PDF)
Исправленный проект формы отчетности FFIEC 009a и Инструкции с предполагаемой датой вступления в силу 31 декабря 2022 г., датой отчета 11 августа 2022 г. (PDF)
2019 FFIEC 009/ FFIEC 009a Расширение с изменениями
Final Федеральный реестр уведомление о FFIEC 009и FFIEC 009a, опубликованный 9 сентября 2019 г.
Первоначальное уведомление Федерального реестра о FFIEC 009 и FFIEC 009a, опубликованное 29 апреля 2019 г. Срок предоставления комментариев истек 28 июня 2019 г.
201 6 ФФИЭК 009 / FFIEC 009a Extension with Revisions
Final Уведомление Федерального реестра для FFIEC 009 и FFIEC 009a, опубликованное 20 июля 2016 г. Срок представления комментариев истек 19 августа 2016 г.и FFIEC 009A предложил вступить в силу 30 сентября 2016 г. — 3 августа 2016 г. (PDF)Первоначальный Федеральный реестр Уведомление о FFIEC 009 и FFIEC 009A опубликовано 14 апреля 2016 года. Срок комментариев истек 13 июня 2016 г.
отчитывающимся учреждениям о предложенных в апреле 2016 г. поправках к FFIEC 009 и FFIEC 009a – 26 апреля 2016 г. (PDF)
Проект пересмотренной формы отчетности FFIEC 009 и инструкции по внесению поправок, предлагаемых к вступлению в силу 30 сентября 2016 г. 20 июля 2016 г.
Проект пересмотренной формы отчетности FFIEC 009a и инструкции по изменениям, предлагаемым к вступлению в силу 30 сентября 2016 г. 20 июля 2016 г. (PDF)
Исторические версии
Описание: Это отчет собирает подробную информацию о распределении по странам, требований к иностранцам, принадлежащих определенным банкам США, сберегательным ассоциациям, банковским холдинговым компаниям, сберегательно-кредитным холдинговым компаниям и промежуточным холдинговым компаниям. ФФИЭК 009a является дополнением к FFIEC 009 и содержит конкретные информация о рисках отчитывающихся учреждений, в частности страны.
Агентские номера OMB:
ФРБ | FDIC | ОСС |
|---|---|---|
| 7100-0035 | 3064-0017 | 1557-0100 |
Назначение: Надзор
сотрудники регулирующих органов используют данные для определения степени риска в портфелях банковских организаций и влияния неблагоприятных событий в конкретных странах на банковские организации или банковскую систему США.
Предыстория: The отчет был инициирован в 1977 году как отчет FR 2036 и использовался для сбора данные о распределении по странам требований к иностранцам, принадлежащих Банки и банковские холдинги США. FDIC и OCC собрали аналогичные информацию от учреждений, находящихся в их ведении. 19 марта84, FR 2036 стал Федеральным экзаменационным советом финансовых учреждений. (FFIEC) и был перенумерован в FFIEC 009. Он был пересмотрен в марте 1986 г. для предоставления более подробной информации о гарантированных претензиях. В 1995 году отчет был пересмотрен добавить статью доходов от переоценки по забалансовым статьям и статья по ценным бумагам, хранящимся на торговых счетах, и несколько статей были объединены.
Группа респондентов:
Группа состоит из банков США, сберегательных ассоциаций, банковских холдинговых компаний, сберегательных и кредитных холдинговых компаний, а также промежуточных холдинговых компаний, имеющих требования на сумму 30 миллионов долларов или более к резидентам зарубежных стран.
Респонденты подают FFIEC 009а если подверженность риску страны превышает 1 процент общих активов или 20 процентов капитала отчитывающегося учреждения. Респонденты FFIEC 009a также предоставили список стран, в которых
составляли от 3/4 1 процента до 1 процента от общей суммы активов или между
15 и 20 процентов капитала. Требуется участие.
Периодичность: Ежеквартально, на последний рабочий день квартала.
Общедоступная версия: Совокупные данные публикуются в статистическом выпуске «Обзор кредитования в странах» (E.16) и предоставляются сотрудникам Банка международных расчетов для их статистические публикации по общей задолженности различных стран По всему миру. Микроданные являются конфиденциальными.
Исторический
Версии:
Документы представлены в формате Portable Document Format (PDF).
| 009 | 009а |
|---|---|
Форма отчета за сентябрь 2019 г. | Форма отчета за сентябрь 2019 г. |
Сентябрь 2019 г. Инструкции | Сентябрь 2019 г. Инструкции |
Март 2019 г. Инструкции | |
Форма отчета за сентябрь 2016 г. | Форма отчета за сентябрь 2016 г. |
Сентябрь 2016 г. Инструкции | Сентябрь 2016 г. Инструкции |
Декабрь 2013 г. Инструкции | Сентябрь 2014 г. Инструкции |
Форма отчета за декабрь 2013 г. | Форма отчета за декабрь 2013 г. |
Форма отчета за июнь 2012 г. | Декабрь 2013 г. Инструкции |
Инструкции, март 2011 г. | Форма отчета за июнь 2012 г. |
Форма отчета за июнь 2009 г. | Форма отчета за июнь 2009 г. |
Март 2006 г. Инструкции | Форма отчета за март 2006 г. с инструкциями |
Форма отчета за сентябрь 2003 г. с инструкциями | Сентябрь 2003 г. Форма отчета с инструкциями |
июнь Форма отчета за 2003 год с инструкциями | июнь Форма отчета за 2003 год с инструкциями |
март Форма отчета за 2003 год с инструкциями | Форма отчета за март 2001 г. |
