Приходный кассовый ордер 1с: Как оформить приходный кассовый ордер в 1С:Бухгалтерии 8.3 (редакция 3.0)

Содержание

Бухгалтерия 8 с нуля. 100 уроков для начинающих

Читайте также

Урок 13 Почта, сэр!

Урок 13 Почта, сэр! «Папа, не пей!» – дети капитана Гранта. Письмо в бутылке Электронная почта перевернула нашу жизнь. Расстояний как таковых (в масштабах планеты) просто не стало. Если раньше письма, например в Австралию, шли около месяца (и даже дольше), то сейчас

Урок 9 И еще раз про безопасность

Урок 9 И еще раз про безопасность Да, не удивляйтесь, что мы опять собираемся говорить о безопасности. Пятого урока было недостаточно для того, чтобы описать все неприятности, которые будут подстерегать вас в Сети.То, что у вас стоит и постоянно работает

1.

 «Ноу-хау» – урок

1. «Ноу-хау» – урок Небольшой обучающий урок, пошаговое руководство. Вы рассказываете о том, что умеете делать, в формате скрин-кастов, видео– или

6. Урок для продвинутых

6. Урок для продвинутых Среди ваших подписчиков есть продвинутые люди, они тоже жаждут получить что-нибудь, достойное их уровня. Запишите каст для продвинутых, минут на 17–35. Это очень понравится вашим подписчикам, тем более многие из них, даже будучи новичками, считают

Урок 38. Коллаж

Урок 38. Коллаж Данный урок является последним в этой книге. Для начала давайте ознакомимся с понятием «коллаж». Это прием в изобразительном искусстве, он заключается в наклеивании на какую-либо основу материалов, отличающихся от нее по цвету и фактуре, или произведение,

Урок 15 Царство фильтров

Урок 15 Царство фильтров Вы, наверное, удивитесь, но, помимо многочисленных инструментов рисования и редактирования, рассмотренных нами в предыдущих уроках, Photoshop вооружен огромным количеством дополнительных встроенных программ (плагинов), каждая из которых выполняет

Урок 33 Мадонна на все сто

Урок 33 Мадонна на все сто В одном из уроков мы «сжигали» европейские ассигнации, демонстрируя тем самым ну как минимум владение практическими навыками работы в Photoshop. В этом уроке предлагаем еще немного «поиздеваться» над иностранной валютой, заменив на купюре старого

Урок № 12. Справочник валют

Урок № 12. Справочник валют В справочнике валют осуществляются ввод, редактирование и хранение данных об используемых в программе валютах. Отметим, что даже если в организации не ведется многовалютный учет, справочник валют должен содержать сведения как минимум об одной

Урок № 34. Расходный кассовый ордер

Урок № 34. Расходный кассовый ордер Расходный кассовый ордер – это первичный учетный документ, отражающий факт выдачи наличных денежных средств из кассы предприятия.Для перехода в режим работы с расходными кассовыми ордерами следует выполнить команду главного меню

Урок № 41.

Платежный ордер на поступление и списание денежных средств

Урок № 41. Платежный ордер на поступление и списание денежных средств Вести учет безналичных денежных средств можно также с помощью документов "Платежный ордер на поступление денежных средств” и "Платежный ордер на списание денежных средств". Их можно использовать в тех

Урок № 82. Поступление НМА

Урок № 82. Поступление НМА Для оформления поступления нематериальных активов на предприятие в программе предназначен специальный документ, который так и называется "Поступление НМА”. Иначе говоря, с помощью документа "Поступление товаров и услуг", который используется

Урок № 84. Реализация НМА

Урок № 84. Реализация НМА Нематериальные активы, как и любые другие активы, могут быть реализованы на сторону. Для отражения в учете операций по реализации нематериальных активов в программе "1С:Бухгалтерия 8" предназначен документ "Передача НМА", с которым мы познакомимся

Урок № 85. Списание НМА

Урок № 85. Списание НМА Нематериальные активы, срок службы которых истек, подлежат списанию в порядке, установленном действующим законодательством. В программе "1С:Бухгалтерия 8" процедура списания нематериальных активов оформляется документом "Списание НМА", с которым

Урок 11. Циклы

Урок 11. Циклы Условные выражения являются необходимым элементом программирования; не менее важный элемент – циклы.Компьютеры превосходно выполняют повторяющиеся задания. Во Flash этими заданиями являются циклы. Наиболее распространенная их разновидность – цикл for. Он

Урок 14. Массивы

Урок 14. Массивы Никакое введение в язык программирования не было бы полным без рассмотрения массивов. Хотя множество простых операций может быть выполнено без применения массивов, человек, не умеющий работать с массивами, не может считаться настоящим

Урок 7.5. Запросы

Урок 7.5. Запросы Основные сведения о запросах Запросы являются одним из основных объектов любой базы данных и используются для отбора данных, расчетов и других операций. Чаще всего используются запросы на выборку, с помощью которых можно выбрать данные из одной или

1С:Профессионал по 1C:ERP – вопрос 8.

24, Курсы по 1С

На текущей странице представлен разбор вопроса из Сертификации 1С:Профессионал по 1С:ERP редакции 2.0

Актуальные вопросы из нового комплекта вопросов (по редакции 2.1) рассмотрены в курсе

Вопрос 8.24 – Распоряжение на оформление документа Приходный кассовый ордер

В вопросе 8.24 требуется определить, какие документы могут выступать Распоряжениями на создание документа Приходный кассовый ордер:

  • Договор с контрагентом
  • Счет на оплату
  • Авансовый отчет
  • Несколько или все варианты.

Прежде чем искать ответы на вопросы, убедимся, что с системе произведены следующие настройки:

1. Для того чтобы можно было создавать Договоры с контрагентом (клиентом), должен быть установлен флаг Договоры с клиентами в разделе Администрирование – CRM и продажи (в редакции старше 2. 0 необходимо развернуть группу Оптовые продажи).
2. Для того чтобы можно было создавать Счета на оплату должен быть установлен флаг Заказы клиентов, в разделе Администрирование – CRM и продажи (в редакции старше 2.0 необходимо развернуть группу Оптовые продажи).

Чтобы разобраться с вопросом, рассмотрим каждый из предложенных вариантов.

1. Создадим новый Договор с клиентом в разделе Продажи.

Укажем, что расчеты по договору ведутся в разрезе Договоров.

Запишем и закроем Договор. Теперь создадим документ Акт выполненных работ в разделе Продажи – Документы продажи, вкладка

Акт выполненных работ.

Укажем созданный договор в соответствующем реквизите. Заполним табличную часть.

Строго говоря, для такого вида договора больше подошел бы документ Реализация услуг и прочих активов, но для удобства разбора вопроса мы сделаем исключение.

Перейдем по гиперссылке К оплате и введем График оплаты, заполним данные, перенесем в документ.

Проведем и закроем созданный документ Акт выполненных работ.

Перейдем в раздел Финансы – Приходные кассовые ордера, вкладка Распоряжения на поступление.

Как видим, среди прочих документов в качестве Распоряжения на поступление ДС выступает наш Договор. Создадим документ Приходный кассовый ордер, выбрав строку с договором и нажав кнопку Оформить поступление.

Как видим, Договор с клиентом может выступать Распоряжением на оформление документа

Приходный кассовый ордер. Пока не будем сохранять документ.

2. Проверим теперь Счет на оплату. Вернемся к созданному документу Акт выполненных работ.

Созданный Счет на оплату содержит ссылку на Договор. Проведем и закроем документ Счет на оплату.

Вернемся в раздел Финансы – Приходные кассовые ордера, на вкладку Распоряжения на поступление. Как видим, кроме Договора с клиентом, в списке Распоряжений появился созданный Счет на оплату. Создадим документ Приходный кассовый ордер. Несмотря на то что основанием документа указан Счет на оплату, Объектом расчета по-прежнему является Договор с клиентом.

Заполним все необходимые реквизиты, проведем документ Приходный кассовый ордер.

Обратите внимание, что из списка Распоряжений и Договор с клиентом

, и Счет на оплату исчезли.

Таким образом, документ Счет на оплату может выступать в качестве распоряжения на оформление документа Приходный кассовый ордер.

3. Рассмотрим теперь документ Авансовый отчет.

Для начала выдадим подотчет сотруднику некоторую сумму. Перейдем в раздел Финансы – Расходные кассовые ордера, создадим новый документ с типом Выдача подотчетнику.

Заполним необходимые реквизиты, проведем и закроем созданный документ.

Перейдем в раздел Финансы – Авансовые отчеты, создадим новый документ.

Заполним реквизиты. На вкладке Использованные авансы заполним таблицу по кнопке Заполнить по остаткам.

Сумма по отчету будет меньше, чем выдавалось из кассы. Заполним таблицу на вкладке Прочие расходы.

Проведем и закроем документ Авансовый отчет.

Вернемся в раздел Финансы – Приходные кассовые ордера, на вкладку

Распоряжения на поступление. Получаем следующую картину: сумма неизрасходованных наличных ДС действительно присутствует в списке Распоряжений, но вот основанием для такого возврата является не документ Авансовый отчет, а документ Расходный кассовый ордер.

Таким образом, документ Авансовый отчет не может являться Распоряжением для оформления документа Приходный кассовый ордер, хотя, безусловно, влияет на сумму, подлежащую возврату в кассу.

Резюмируем, что Распоряжением на оформление документа Приходный кассовый ордер могут выступать:

  • Договоры с контрагентом (клиентом)
  • Счет на оплату.

Проблема вопроса 8.24 заключается в том, что нет такого варианта ответа, который бы соответствовал данной комбинации вариантов. Можно предположить, что Авансовый отчет все-таки считается как возможное Распоряжение, поскольку мы выясняли, что по данным авансового отчета формируются распоряжения. Тогда, с определенной натяжкой, признаем наиболее близким к правильному варианту ответа тот, в котором все перечисленные документы могут являться Распоряжениями для оформления документа Приходный кассовый ордер.

Оформление приема и выдачи наличных денежных средств в программе 1С Торговля и склад 11.3

При реализации товар на оптовом складе очень часто возникает необходимость правильно поставить работу с наличными денежными средствами.

Любое поступление денег в кассу необходимо фиксировать с помощью приходного кассового ордера, а выдавать с помощью оформления расходного кассового ордера. Эти документы сможет оформить любой менеджер даже не имея бухгалтерского образования, главное – правильно заполнить основные поля этих документов.

В программе 1С Торговля и склад 11.3 оформляются ПКО (приходный кассовый ордер) и РКО (расходный кассовый ордер) по следующему алгоритму:

/Банк и касса/ - /Журнал платежей/ - нажимаем командную кнопку «Создать» - выбираем необходимый документ

Приходный кассовый ордер.

При поступлении денежных средств от покупателя Вам необходимо в открывшемся документе выбрать операцию «Поступление оплаты от клиента», отразить сумму и плательщика.

Если плательщик юр. лицо, то необходимо выбрать карточку данного контрагента, если плательщик физ лицо – розничный покупатель.

На вкладке «Расшифровка платежа» при необходимости выбрать документ расчетов. Данное действие помогает Вам автоматически заполнить сумму расчетов, ставку и сумму НДС. Таким документом может быть счет на оплату или документ по реализации. Если отгрузка не осуществлялась  оставьте это поле не заполненным.

На вкладке «Печать» необходимо заполнит основание платежа: оплата по счету……, оплата за товар….., оплата по накладной……

Нажимаем командную кнопку «Провести», распечатываем «Приходный кассовый ордер по ф.КО-1».

Квитанция к ПКО подписывается руководителем, ставится печать. Вы должны вернуть ее вместе с чеком ККМ (без контрольно-кассовой машины Вы не имеете права осуществлять розничную торговлю)  покупателю. Основная часть ПКО остается в кассе организации.

Расходный кассовый ордер

При оформлении возврата клиенту денежных средств из кассы, в открывшемся документе необходимо выбрать операцию «Возврат оплаты клиенту», заполнить сумму возврата.

На вкладке «Расшифровка платежа», при необходимости, заполнить документ  расчетов (по поступлению денежных средств в организацию) .

Возврат возможен на основании доп. соглашений в которых прописываются скидки по предыдущим отгрузкам,  за некачественный товар, излишне уплаченный аванс и др.

На вкладке «Печать» заполняем поле «Основание» и графу «По документу».

Проводим документ (пиктограмма «Провести») и распечатываем Расходный кассовый ордер по ф.КО-2»

Документ распечатывается в одном экземпляре, в графе «получил» получатель пишет своей рукой сумму, ставит подпись и, при необходимости, заполняет паспортные данные.

Остались вопросы? Звоните, поможем: +7(391)287-7-287

/ "Бухгалтерская энциклопедия "Профироста"
@2017
05.09.2017

Информацию на странице ищут по запросам: Курсы бухгалтеров в Красноярск, Бухгалтерские курсы в Красноярске, Курсы бухгалтеров для начинающих, Курсы 1С:Бухгалтерия, Дистанционное обучение, Обучение бухгалтеров, Обучение курсы Зарплата и кадры, Повышение квалификации бухгалтеров, Бухгалтерский учет для начинающих
Бухгалтерские услуги, Декларация НДС, Декларация на прибыль, Ведение бухгалтерского учета, Отчетность в налоговую, Бухгалтерские услуги Красноярск, Внутренний аудит, Отчетность ОСН, Отчетность в статистике, Отчетность в Пенсионный Фонд, Бухгалтерское обслуживание, Аутсорсинг, Отчетность ЕНВД, Ведение бухгалтерии, Бухгалтерское сопровождение, Оказание бухгалтерских услуг, Помощь бухгалтеру, Отчетность через интернет, Составление деклараций, Нужен бухгалтер, Учетная политика, Регистрация ИП и ООО, Налоги ИП, 3-НДФЛ, Организация учета

Приходный кассовый ордер.

Форма КО-1 | Образец - бланк - форма

Приходный кассовый ордер по форме КО-1 – это документ первичного бухгалтерского учета, с помощью которого оформляется поступление денежных средств в кассу. Используется унифицированая форма бланка ПКО, код по ОКУД 0310001. Структура документа включает две части: сам приходный ордер и квитанцию к нему. Ордер заполняется в одном экземпляре, после чего от него отрывается квитанция и передается лицу, которое вносит деньги в кассу в качестве подтверждения факта их поступления.

Перед тем как попасть в кассу, приходный ордер должен быть зарегистрирован в журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов по форме № КО-3. Заполнение приходного ордера может осуществляться как от руки, так и  с использованием печатных носителей. Следует отметить, что квитанцию, прежде чем ее передадут лицу, вносящему деньги, следует подписать у главного бухгалтера или уполномоченного лица, кассира и заверить печатью. Подписи должны быть расшифрованными, а печать ставится так, чтобы ее краешек заходил на сам ордер.

Порядок заполнения приходного кассового ордера в 2020 году

В документе заполняются следующие реквизиты:

  • регистрационный номер и дата составления;
  • наименование предприятия, в кассу которого вносятся деньги, наименование его структурного подразделения, код ОКПО;
  • наименование плательщика, номер корреспондирующего счета и субсчета;
  • сумма денежных средств, поступивших в кассу (числом и прописью), а также основание, на котором они были зачислены;
  • перечень дополнительных первичных документов, прилагаемых к ордеру.

Если денежные средства принимаются от сотрудника организации, то в ордере указывается его фамилия, имя, отчество, если деньги поступаю от сторонней организации, то указывается наименование этой организации и фамилия, имя, отчество сотрудника, через которого осуществляется поступление. Заполнение приходного ордера может осуществляться как от руки, так и посредством использования печатных носителей. Помарки или исправления при заполнении ордера недопустимы, поэтому если имело место допущение ошибки, документ выписывается заново.  

Приходный кассовый ордер

To properly display this page you need a browser with JavaScript support.

Приходный кассовый ордер

 

Документ предназначен для регистрации в системе поступлений наличных денежных средств в кассы предприятия.

С помощью документа можно отразить следующие операции:

  • Поступление оплаты от клиента - регистрация наличной оплаты от покупателя.
  • Поступление предоплаты от клиента - регистрация предоплаты от покупателя.
  • Прочие доходы - регистрация прочих доходов.

 

Документы "Приходный кассовый ордер" могут быть оформлены на основании ранее выписанных "Заказов клиента". При оформлении документов реализации без предварительных заказов, поступление наличной оплаты от клиента может быть зарегистрировано на основании документа "Реализация товаров". Список заказов клиентов и документов реализации, которые должны быть оплачены, отображается в табличной части "Расчетный документ" (Рис. 10.4).

 

Рис. 10.4 Документ "Приходный кассовый ордер"

 

 

Заполнение документа "Приходный кассовый ордер"

 

Для оформления документа "Приходный кассовый ордер" необходимо заполнить следующие поля Рис. 10.4):
  • Номер от. В поле указывается номер и дата и время создания документа. Поля заполняются автоматически.
  • Касса. В поле указывается касса, соответствующая организации, для которой оформляется документ.
  • Организация. В поле указывается организация, на имя которой осуществляется оплата. По умолчанию устанавливается организация, указанная в качестве основной для выбранного подразделения.
  • Операция. В поле указывается вид осуществляемой операции из выпадающего списка.
  • Контрагент. В поле отображается контрагент, закрепленный за торговой точкой и указанный в договоре. Значение указывается из справочника "Контрагенты". Поле может отсутствовать на форме документа, если отключена функциональная опция "Использовать контрагентов" в разделе "Администрирование - Настройка дистрибуции".
  • Торговая точка. В поле указывается торговая точка, от которой осуществляется оплата.
  • Документ-основание. В поле указывается документ, на основании которого создан кассовый ордер.
  • Подразделение. В поле указывается подразделение предприятия, от имени которого оформляется документ. По умолчанию подставляется подразделение, закрепленное за пользователем, оформляющим документ. 
  • Сумма документа. Общая сумма денежных средств в документе.
  • Агент. В поле указывается агент, от имени которого оформлен документ.
  • Менеджер. В поле указывается пользователь, во время сеанса которого был проведен документ.

 

 

Какие данные заполняются при вводе приходного кассового ордера на основании заказа клиента или реализации товаров?

При вводе на основании заказа клиента или реализации товаров у документа "Приходный кассовый ордер" устанавливается вид операции "Поступление оплаты от клиента". При этом в документе "Приходный кассовый ордер" заполняются следующие данные:
  • Касса указывается из списка касс, закрепленных за указанной в документе-основании организацией.
  • Валюта документа определяется валютой кассы, по которой отражается поступление денежных средств.
  • Сумма документа заполняется остатком планируемой оплаты по заказу клиента или реализации товаров.
  • Поля "Торговая точка" и "Контрагент" и информация о валюте взаиморасчетов заполняется из документа-основания ("Заказ клиента" или "Реализация товаров"). В поле Документ-основание указывается наименование конкретного документа, на основании которого оформляется документ.

Заполнение табличной части документа

 

Для заполнения списка расчетных документов вручную необходимо:

  • Указать планируемую сумму оплаты в поле "Сумма документа" в шапке документа. При этом в табличную часть документа будет автоматически добавлена новая строка, сумма в строке будет установлена равной сумме планируемой оплаты.
  • Указать в строке расчетный документ, по которому производится оплата, в случае если выбран вид операции "Поступление оплаты от клиента" или "Поступление предоплаты от клиента". Для вида операции "Прочие расходы" расчетный документ не указывается.
  • Изменить вручную сумму оплаты по расчетному документу.
  • Ввести следующую строку. Указать следующий расчетный документ.
  • Аналогичным образом введите информацию о следующем расчетном документе.

 

Если клиент платит общей суммой без указания заказа или счета, необходимо указать сумму оплаты, поступившую от клиента, следующим образом:

  • В поле "Сумма документа" вводится сумма платежа. Сумма платежа вводится в валюте, выбранной в документе кассе.
  • В табличной части "Расчетный документ" заполняется строка с указанием суммы денежных средств без указания расчетного документа.

     

Дополнительная информация о документе

 

На панели навигации документа расположены кнопки со ссылками на подчиненные справочники, регистры и отчеты, связанные с документом.

Для просмотра информации о дате и времени создания документа в мобильном устройстве (МУ) торгового агента и дате загрузки документа в программу, необходимо перейти в раздел "О документе".

 

 

См. также:

Контроль денежных средств для кассовых операций в 1С:Бухгалтерия 8 для Казахстана

  • Настройки пользователя

Вопрос: Возможно ли в 1С:Бухгалтерия 8 для Казахстана. ред.3.0 вести контроль остатков денежных средств при проведении кассовых документов?

Ответ: Для настройки контроля остатков денежных средств необходимо перейти в раздел Администрирование - Настройки пользователей и прав - Персональные настройки пользователей. В открывшемся разделе выполняется переход по гиперссылке Настройка дополнительных прав.


В открывшемся окне настройки выбирается одна из предлагаемых ролей пользователей, для которого выполняется настройка:

  • Бухгалтер
  • Главный бухгалтер
  • Полные права


Для выбранного набора прав необходимо установить признак Контролировать остатки денежных средств при проведении кассовых операций в значении Да.

Рис. 1


В результате установки данной настройки  будет осуществляться контроль остатков денежных средств в кассе только у тех пользователей, для которых назначена соответствующая роль (набор прав). Т. е. при недостаточном количестве денежных средств документы проводиться не будут.

Например, фактическое поступление денежных средств было, но документ Приходный кассовый ордер не был зарегистрирован, соответственно в системе не отражено увеличение остатка денежных средств.  При выписке расходного кассового ордера на сумму, превышающую текущий остаток денежных средств в кассе, система не позволит провести расходный кассовый ордер.

Вам могут быть интересны следующие статьи на тему: «Денежные средства»:

«Учет денежных средств»;

«Инкассация денежных средств»;

«Проверка отчета о движении денежных средств в конфигурации «Бухгалтерия 8 для Казахстана»

«Экспресс-проверка ведения учета».

Онлайн-кассы (часть 2) – печать чеков в 1С – Учет без забот

Опубликовано 14.08.2017 01:36
Просмотров: 33187

В одной из прошлых статей мы рассматривали общие положения нового закона №54-ФЗ об онлайн-кассах, требования и правила, которые этот закон устанавливает. В этой статье поговорим про алгоритм работы в программе «1С: Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 2. 0» для печати чеков на онлайн-кассах.


Законом предусмотрен определенный перечень обязательных реквизитов, которые должны быть указаны в чеке. Перечень можно найти в тексте самого закона. Среди обязательных – наименование реализуемой номенклатуры, количество, сумма и ставка НДС. Рассмотрим документы, из которых можно печатать чеки в соответствии с новыми правилами.
Традиционный документ, который используется в программах 1С для отражения кассовых операций поступления – «Приходный кассовый ордер». Найти его можно:

 

Также печать чеков осуществляется из документов «Расходный кассовый ордер», «Эквайринговая операция». В данной статье остановимся на отражении приходных операций, в частности, на оформлении документов поступления денежных средств.
Печать чека производится по кнопке:

Если вы продаете одну услугу или один товар покупателю,можно использовать приходный кассовый ордер. Рассмотрим его заполнение в этом случае.

При продаже одной услуги или товара на первой вкладке «Ордер» в разделах «Принято от» и «Основание», в необходимо указать фамилию, имя, отчество (или другую информацию, заменяющую эти данные) покупателя и наименование услуги или товара соответственно:

Обратите внимание, что в разделе «Принято от» можно указать как контрагента (с возможностью записи его в справочник контрагентов, если он постоянный покупатель), так и просто строковую запись (если это частное лицо).
В разделе «Основание» также в качестве основания можно выбрать договор (поле по умолчанию недоступно, так как при желании указать договор – необходимо сначала выбрать или создать контрагента) или же указать строковое основание, предварительно создав его в справочнике (удобно тем, что можно внести в список часто используемые услуги или товары):

Именно эти реквизиты и будут указаны в чеке.К сожалению, в таком ПКО нет возможности не указывать покупателя, так как при печати чека из этого документа в случае продажи одной услуги формируется строка типа: «Принято от … на основании…». Вместо точек указывается соответствующая информация из приведенных выше реквизитов.
С тем, как заполнять приходный кассовый ордер при продаже одной услуги или номенклатуры разобрались. А как быть, если один покупатель оплачивает сразу несколько позиций? Мы же помним, что по закону наименование каждой позиции должно быть указано в чеке.
Для этого в программе «1С: Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 2. 0» существует два варианта:
1. Также используем документ «Приходный кассовый ордер», но изменяется его заполнение.
2. Используем другой документ, который называется «Чек ККМ».
Рассмотрим сначала заполнение приходного кассового ордера для печати чека с несколькими позициями. Для этого в документе имеется вкладка «Чек ККМ». На данной вкладке сначала заполняются реквизиты шапки:

Также здесь присутствует табличная часть «Список номенклатуры чека ККМ». Необходимо подобрать документ-основание, в котором как раз и перечислены продаваемые номенклатурные позиции. Компанией 1С установлены несколько типов документов, которые могут быть указаны в табличной части этой вкладки:

Отмечу, что документом-основанием тут является не документ-родитель, как это бывает при использовании стандартного механизма ввода на основании (поясню: ни из одного из возможных документов, приведенных на картинке выше, нельзя создать на основании документ «Приходный кассовый ордер»):

В этой табличной части указывается список документов, в которых могут быть перечислены продаваемые услуги или товары.
После того, как вы нашли в списке документов необходимый,нужно его выбрать. После выбора в табличной части заполняется реквизит «Документ-основание». Также в таблице имеется еще одно поле – «Признак способа расчета». Его значение устанавливаетсяпрограммой автоматически, в зависимости от вида подобранного документа:

Например, значение «Оплата кредита» означает постоплату, то есть услуги или товары были оказаны или доставлены, а оплата осуществляется сейчас. В случае же выбора документа типа «Счет на оплату» - признак устанавливается в значение «Предоплата полная», что тоже логично, так как счет на оплату выставляется обычно до выполнения работ или доставки товара.
Ниже, под табличной частью документов-оснований, имеется удобная кнопка, с помощью которой можно заполнить сумму приходного ордера, не заглядывая в сам документ:

Для того, чтобы воспользоваться этой кнопкой, документ нужно записать.
При нажатии на кнопку заполнится сумма документа на вкладке «Ордер»:

Далее необходимо заполнить документ всеми необходимыми данными (реквизиты бухгалтерской операции, расшифровка платежа) и провести. После выполнения всех действий появится возможность распечатать чек.
Также законом предусмотрено право покупателя получить чек или его копию на электронную почту и телефон. Данный функционал поддерживается в рассмотренном документе при условии настроенной передачи почтой или на номер телефона.Такая настройка осуществляется в разделе «Администрирование». После того, как настройка осуществлена, появляется возможность ввода электронной почты или номера телефона непосредственно в форме документа. Также программа позволяет настроить рассылку чеков по расписанию.
Мы рассмотрели заполнение документа «Приходный кассовый ордер» для двух вариантов работы. Но в использовании приходного кассового ордера есть несколько минусов:
1. Так как зачастую на кассовом аппарате работают люди, далекие от бухгалтерского учета, хотелось бы избежать при работе кассысоздания проводок, которые непосредственно влияют на учет.
2. И опять же – документ бухгалтерский, имеет несколько чисто бухгалтерских реквизитов, непонятных кассиру, поэтому его заполнение может занимать долгое время. При этом всегда нужно избегать копирования предыдущего документа, потому что при копировании велика вероятность не заметить и не перезаполнить важные реквизиты. А также в каждом приходном кассовом ордере есть реквизит «Касса ККМ», который очень важно заполнять правильно, чтобы не возникло проблем с печатью чека. Поэтому настоятельно рекомендую заполнять каждый новый документ с нуля или же максимально внимательно рассматривать каждый реквизит. Так как при работе кассы важна скорость, чем проще будет рабочий документ кассира – тем лучше.
3. В случае ошибки кассира и потребности аннулировать чек, провести изменения в бухгалтерском учете, если чек был распечатан из приходного кассового ордера, намного сложнее (процедура сторнирования операции длиннее и требует больше трудозатрат).
Поэтому, начиная с релиза 2.0.51, в программе «1С: Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 2.0» появился новый документ «Чек ККМ». Он прост в заполнении, является специальным инструментом для работы с фискальными регистраторами. Найти его можно:

Наряду с чеком ККМ появился противоположный документ – «Чек ККМ на возврат». Его используют, если необходимо отдать деньги клиенту в процессе возврата или гарантии:

В случае, если допущена ошибка в сумме чека, то для коррекции используется другой документ – «Кассовые чеки коррекции». Найти его можно:

Предусмотрена возможность сформировать документы «Кассовые чеки коррекции» двух видов:

И это верно, потому что корректировать можно чеки и на приход, и на расход.
Вернемся к документу «Чек ККМ». Форма документа простая, интуитивно понятная. В шапке документа нужно заполнить несколько обязательных реквизитов:

Ниже расположена табличная часть, в которой следует указывать номенклатурные позиции. Единственное нововведение – это то, что в табличной части номенклатурные позиции (услуги и товары) выбираются из справочника «Прейскурант»:

Это новый справочник, который необходимо заполнять элементами. Каждый элемент справочника «Прейскурант» будет ссылаться на элемент справочника «Номенклатура»:

После заполнения первой вкладки перейдем на вкладку «Оплата». На ней указываем необходимые реквизиты иобращаем внимание на кнопку «Заполнить», которая позволяет рассчитать общую сумму товаров и услуг с первой вкладки:

Также у документа имеется важный флажок - «Розничный покупатель».

При установленном флаге не требуется введение фамилии, имени, отчества покупателя. Если флаг снять, то появляются дополнительные реквизиты: контрагент и договор:

Появляется возможность выбирать контрагента и договор, которые потом будут распечатаны на чеке.
В целом, нюансов по заполнению больше нет, документ можно провести и напечатать чек. Данный документ не формирует никаких проводок и движений по регистрам. В конце кассового дня рекомендуется создавать единый документ «Приходный кассовый ордер» для всех поступлений.
В данной статье были рассмотрены два основных документа, предназначенных для печати чеков по приходным кассовым операциям в программе «1С: Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 2. 0». В следующей статье я расскажу об алгоритме работы кассира при использовании онлайн-касс нового поколения.

Автор статьи: Светлана Батомункуева

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов 


Добавить комментарий

шаблонов кассовых чеков | Скачать бесплатно

Какая информация должна быть в кассовом чеке?

Кассовый чек может быть относительно простым. Он должен включать:

  • дата, когда клиент заплатил вам,
  • предоставивший оплату,
  • сумма платежа,
  • за что была плата (т.е. аренда),
  • получивших платеж,
  • Промежуточный итог
  • , налоги и остаток к оплате (при наличии).

Если вы ведете бизнес с большим количеством транзакций, вы понимаете, что ведение документации может быть большой головной болью.Вот почему важно точно указать, на что была получена квитанция и когда была совершена транзакция. Вы также должны убедиться, что вы указали все уплаченные налоги, а также суммы задолженности для своей бухгалтерской отчетности.

Как сделать так, чтобы шаблон кассового чека выглядел профессионально?

Прежде всего, вы хотите, чтобы ваша квитанция была правильно оформлена. Независимо от того, сколько чеков получит от вас ваш клиент, все они должны быть одинаковыми. Вы также должны убедиться, что название вашей компании и контактная информация будут четко указаны в квитанции.Если они решат что-то купить у вас снова, у них будет под рукой ваша контактная информация.

Как правило, лучший способ сделать профессиональный чек - использовать готовый шаблон (показанный выше и больше здесь) или изготовитель чеков. Эти инструменты позволят вам избавиться от хлопот и усилий по созданию чека. После этого все, о чем вам нужно подумать, - это заполнить нужную информацию.

Как и когда отправлять квитанцию?

Квитанции должны предоставляться на каждый продукт или услугу, приобретенную у вашего предприятия, даже если покупатель платит наличными.

Вы можете распечатать квитанцию ​​при продаже продукта или услуги и передать ее покупателю сразу после его покупки. У вас также есть возможность отправить своим клиентам квитанцию ​​в формате PDF. Скорее всего, вы захотите сделать это как можно скорее после покупки, чтобы у них была под рукой квитанция для справки.

Как организовать шаблоны кассовых чеков?

Иногда вам может понадобиться просмотреть свои квитанции, например, чтобы: подсчитать и оценить свой доход; клиенту нужно, чтобы вы сослались на старую квитанцию ​​или если вы прошли аудит.На раннем этапе это не имеет большого значения, поскольку все ваши файлы хранятся в одном месте.

Однако по мере того, как вы отправляете больше кассовых чеков или распечатываете больше листов бумаги, вы постепенно начнете накапливать много файлов. Становится все труднее и труднее находить нужные вещи и отслеживать шаблоны денежных квитанций.

Вот когда вы захотите использовать подходящее программное обеспечение для выставления счетов. Если вы используете Invoice Simple для создания и отправки квитанций, у вас будет легкий доступ к отчетам и функциям расширенного поиска (помимо других преимуществ).

Управление и учет денежных поступлений

Если вы владелец малого бизнеса, вы, скорее всего, будете получать от клиентов наличные. А если вы получаете платежи наличными, вам необходимо знать о регистрации денежных поступлений в ваших книгах. Итак, как вы это делаете?

Чтобы ваши книги были точными, вам необходимо разбираться в учете кассовых чеков. Читайте дальше, чтобы получить внутреннюю информацию об управлении и регистрации денежных поступлений в вашем малом бизнесе.

Что такое кассовые чеки?

Вы регистрируете денежные поступления, когда ваша компания получает денежные средства из внешнего источника, такого как клиент, инвестор или банк.И когда вы получаете деньги от клиента, вам необходимо записать сделку и отразить продажу в своем балансе. Когда вы получаете деньги от клиента, наличные деньги увеличивают (дебетуют) ваш баланс.

При регистрации денежных поступлений, увеличения или списания остатка денежных средств. Учет денежных поступлений компенсирует остаток дебиторской задолженности от продажи.

Если у вас продажа за наличные, вы несете ответственность за регистрацию кассового чека. При продаже за наличный расчет считаются следующие способы оплаты:

  • Наличные
  • Чек
  • Покупки в кредит магазина

Запишите все платежи наличными в журнал кассовых чеков.И введите кассовую проводку в свой журнал продаж или книгу дебиторской задолженности.

Журнал кассовых поступлений

Журнал денежных поступлений управляет всеми поступлениями денежных средств для вашего бизнеса. Записывайте все поступающие наличные в журнал.

Журнал денежных поступлений обычно включает в себя категории продаж за наличные и кредитные категории. В свой журнал вы захотите записать:

  • Дата операции
  • Примечания к сделке
  • Контрольный номер (если имеется)
  • Сумма
  • Типы счетов для поступления денежных средств (e.г., дебиторская задолженность)
  • Скидки без скидки

Этапы учета кассовых поступлений

Теперь, когда вы узнали о них немного больше, пора научиться вести учет денежных поступлений.

Используйте следующие шаги для правильного учета денежных поступлений в книгах малого бизнеса:

  1. Сделать продажу за наличные
  2. Запись операции кассового поступления
  3. Создайте запись продаж

1. Продажа за наличные

Прежде чем вы сможете регистрировать кассовые чеки, вам необходимо произвести продажу за наличный расчет.При продаже за наличный расчет сохраняйте все чеки. Квитанция о продаже является подтверждением того, что продажа состоялась.

Квитанция с продаж обычно включает в себя такие вещи, как имя покупателя, дату продажи, подробное описание проданных продуктов или услуг, цену каждого товара, общую сумму продажи и налог с продаж (если применимо).

Если вы принимаете чеки, не забудьте также указать номер чека в кассовом чеке. Чтобы ваши книги были максимально точными, убедитесь, что вы организовываете бизнес-квитанции с использованием системы хранения (например,g., картотечные шкафы или компьютер).

2. Запишите операцию кассового поступления

В вашем журнале кассовых чеков должна быть хронологическая запись ваших кассовых операций. Используя товарные чеки, записывайте каждую кассовую операцию в журнале кассовых поступлений.

Не записывайте собранный вами налог с продаж в журнале кассовых чеков. Вместо этого вы должны записать это в журнал продаж.

3. Создайте запись продаж

Запишите свои продажи за наличные в журнал продаж как кредит и в журнал денежных поступлений как дебет.Имейте в виду, что ваши записи будут отличаться, если вы предлагаете кредит магазина или если клиенты используют комбинацию способов оплаты (например, частично наличными и кредитом).

Примеры записей в журнале кассовых чеков

Давайте взглянем на несколько примеров денежных поступлений. Чтобы убедиться, что у вас есть кассовые чеки, ознакомьтесь с примерами ниже.

Продажа за наличные

Допустим, вы продаете за наличные 250 долларов в своем малом бизнесе. Поскольку вы уже получили наличные в точке продажи, вы можете записать их в свои книги.Опять же, вы должны записать дебет в журнал кассовых чеков и кредит в журнал продаж.

Журнал кассовых расписок

Дата Счет Дебет Кредит
8/10/19 Продажи за наличные
Дата Счет Дебет Кредит
8/10/19 Продажа за наличные $ 250 901 $ 901 журнал денежных поступлений и кредит в размере 250 долларов в вашем журнале продаж.

Сочетание наличных денег и кредита

Если клиенты платят разными способами, это необходимо учитывать. Когда это происходит, вы должны дебетовать и кредитовать различные счета.

Запишите все платежи наличными как дебет в журнале кассовых чеков, как обычно. Затем дебетуйте счет дебиторской задолженности клиента за любую покупку, сделанную в кредит. В журнале продаж запишите общую кредитную запись.

Допустим, клиент покупает у вашего предприятия товаров на 1000 долларов.Они платят 100 долларов наличными и используют кредит магазина на оставшиеся 900 долларов. Ваша запись в журнале будет выглядеть так:

100 100
Дата Счет Дебет Кредит
8/10/19 Денежные поступления
Продажи 1,000

Порядок поступления денежных средств

Чтобы ваши бухгалтерские книги были точными, вам необходимо иметь процедуру получения наличных.Процесс получения денежных средств поможет вам организовать общие денежные поступления, избежать ошибок бухгалтерского учета и обеспечить правильность записи транзакций.

Процедура поступления денежных средств должна выглядеть примерно так:

  1. Организация и сортировка бизнес-квитанций
  2. Учет наличных и чековой информации
  3. Учет прочих поступающих денежных средств (если применимо)
  4. Внести наличные

В некоторых случаях вы можете позже получить от покупателя чек или оплату наличными.В этих случаях вам нужно будет сделать отдельную запись в журнале для записи этой информации. Вы также должны отслеживать, как эти платежи влияют на счета-фактуры клиентов и кредит в магазине.

Если вы планируете вносить наличные платежи, убедитесь, что сумма вашей депозитной квитанции совпадает с вашим журналом денежных поступлений. Храните депозитные квитанции вместе с другими бизнес-квитанциями на случай каких-либо расхождений.

Имейте в виду, что процесс получения наличных варьируется от бизнеса к бизнесу. Вы можете настроить описанные выше действия, чтобы они лучше соответствовали рабочему процессу вашей компании.

Вам нужен быстрый и доступный способ отслеживания транзакций вашего бизнеса? Бухгалтерское программное обеспечение Patriot позволяет упростить учет доходов и расходов. Начните самостоятельную демонстрацию сегодня!

Хотите узнать о других темах бухгалтерского учета? Перейдите на нашу страницу в Facebook и поставьте нам лайк.

Это не является юридической консультацией; Для большей информации, пожалуйста нажмите сюда.

Как учитывать денежные поступления | Малый бизнес

Наличные, чеки, дебетовые карты, кредитные карты и электронные переводы рассматриваются как продажа за наличный расчет.Когда ваш клиент оплачивает покупку наличными или чеком, продажа считается завершенной. Вам не нужно выставлять счет своему клиенту или беспокоиться о взыскании просроченной суммы. Если вы предоставляете кредит магазина, ваш клиент может отказаться от оплаты наличными или отправить чек для оплаты суммы счета. Вы регистрируете платеж наличными в журнале кассовых поступлений, а затем вводите кассовую проводку в журнал продаж или на счет главной книги дебиторской задолженности.

Продажа за наличный расчет

Исходным документом для продажи за наличный расчет является кассовый чек.Квитанция о продаже является доказательством того, что продажа действительно имела место. В товарном чеке указывается имя покупателя, дата продажи, описание проданных товаров или услуг и цена каждого товара. Общая сумма продажи, включая налог с продаж, указана в кассовом чеке. Если вы принимаете чеки, попросите ваших сотрудников написать номер чека в кассовом чеке. Сотрудник должен поставить печать или написать «только для депозита» на обратной стороне чека.

Введите кассовый чек

Журнал кассовых чеков представляет собой хронологическую запись ваших кассовых операций.Квитанция содержит информацию, необходимую для ввода проводки в журнал кассовых чеков. При передаче информации вы можете разбить продажу на отдельные компоненты, такие как запчасти, расходные материалы и рабочая сила. Суммы отдельных компонентов должны равняться сумме, указанной в товарном чеке. Однако вы не регистрируете собранный вами налог с продаж в журнале кассовых поступлений.

Сделайте запись о продажах

Продажи за наличные отражаются в журнале продаж как кредит, а в журнале денежных поступлений как дебет.Например, продажа за 500 долларов за наличные - это списание 500 долларов в журнале денежных поступлений и кредит на 500 долларов в журнале продаж. Иногда покупатели платят наличными и в магазине. Например, покупатель покупает товар на 2000 долларов с оплатой наличными в размере 500 долларов и использует кредит магазина на оставшиеся 1500 долларов. Вы делаете дебетовую запись 500 долларов США в журнале кассовых поступлений, дебетовую запись 1500 долларов США на счете дебиторской задолженности клиента и кредитовую запись 2000 долларов США по продажам.

Депозит наличными

Внесите платежи наличными с помощью банковской квитанции.Перечислите каждый чек отдельно, чтобы вы могли идентифицировать составителя чека. Перед внесением депозита убедитесь, что сумма депозита и сумма журнала кассовых чеков совпадают. Вы должны получать банковскую квитанцию ​​каждый раз, когда делаете депозит. Сравните сумму банковского чека с суммой депозита, чтобы убедиться, что обе суммы одинаковы. Прикрепите банковскую квитанцию ​​к своей копии депозитной квитанции и сохраните ее как запись о вашей продаже и депозите.

Источники

Биография писателя

Базируется в г.Санкт-Петербург, Флорида, Карен Роджерс освещает финансовые рынки в нескольких интернет-изданиях. Она получила степень бакалавра делового администрирования в Университете Южной Флориды.

Процедура поступления денежных средств - Инструменты учета

Как обрабатывать денежные поступления

Процесс получения наличных денежных средств строго регламентирован, поскольку задача обработки чеков загружена элементами управления. Они необходимы для того, чтобы чеки регистрировались правильно, своевременно депонировались и не были украдены или изменены где-либо в процессе.Порядок обработки чеков описан ниже:

  1. Учет чеков и наличных денег . Когда придет ежедневная почта, занесите все полученные чеки и наличные в список чеков почтового отделения. Для каждого полученного чека укажите в форме имя плательщика, номер чека и уплаченную сумму. Если квитанция была наличными, укажите имя плательщика, проверьте «наличными?» поле и уплаченная сумма. После того, как все позиции будут заполнены, введите общую сумму в поле «Общие поступления» в нижней части формы.Подпишите форму и укажите дату получения чеков и наличных денег. Кроме того, печать «только для депозита» и номер банковского счета компании на каждом полученном чеке; это затрудняет извлечение чека и внесение его на какой-либо другой банковский счет.

  2. Форвардные платежи . Поместите все чеки, наличные деньги и копию списка квитанций почтовых чеков в безопасную внутреннюю почтовую сумку. Доставьте его кассиру в бухгалтерии.Кассир сопоставляет все предметы в сумке со списком квитанций почтового чека, подписывает копию списка и возвращает копию по внутренней почте в почтовое отделение. Затем сотрудники почтового отделения отправляют заверенную копию по дате.

  3. Применять наличные к счетам . Получите доступ к бухгалтерскому программному обеспечению, вызовите неоплаченные счета для соответствующего клиента и примените наличные деньги к счетам, указанным в уведомлении о переводе, которое сопровождает каждый платеж от клиента. Если нет указания на то, какой счет должен быть зачислен, запишите платеж либо на отдельный счет отсрочки платежа, либо как непримененный, но в пределах счета клиента, от которого он поступил.В последнем случае сделайте ксерокопию чека и сохраните ее для подачи заявки на более поздний срок, чтобы чек можно было депонировать в текущую дату.

  4. Учет прочих денежных средств (необязательно) . Иногда будут приходить наличные или чеки, не относящиеся к неоплаченной дебиторской задолженности. Например, это может быть предоплата покупателем или возврат депозита. В этих случаях запишите квитанцию ​​в системе бухгалтерского учета вместе с надлежащим документированием причины платежа.

  5. Залог наличными . Запишите все чеки и наличные в депозитной квитанции. Сравните итоговую сумму в квитанции о депозите с суммой, указанной в списке квитанций почтового отделения, и сопоставьте любые расхождения. Затем храните чеки и наличные в закрытой сумке и отнесите их в банк.

  6. Соответствие банковской квитанции . При получении чеков и наличных денег банк выдает на них квитанцию. Кто-то, кроме кассира, должен сравнить эту квитанцию ​​с суммой в депозитной квитанции и согласовать любые расхождения.Может быть полезно прикрепить квитанцию ​​к копии депозитной квитанции и подать документы в качестве доказательства того, что этап сопоставления был завершен.

Сопутствующие курсы

Справочник по бухгалтерскому учету
Оптимальный учет наличных денег

Бесплатные шаблоны денежных поступлений | Распечатать и отправить по электронной почте в формате PDF

Квитанция - это документ фактуры, используемый для отслеживания оплаченной транзакции из внешнего источника. Его можно использовать для записи выполненных или частичных платежей.Обычно копия квитанции сохраняется для получателя, а копия отправляется плательщику.

Это относительно простой документ, который включает только важную информацию, такую ​​как:

  • лицо, платящее
  • лицо, получающее платеж
  • сумма, уплаченная за товар или услугу
  • дата выплаты суммы
  • сколько была плата за

Когда использовать кассовый чек?

Квитанции следует выдавать каждый раз, когда покупатель совершает покупку в вашей компании.Когда покупатель платит наличными, как правило, он доставляет меньшую и более простую квитанцию ​​в виде кассового чека.

Обычно эти квитанции доставляются сразу после того, как клиент заплатит вам за ваши услуги. Вы можете распечатать квитанции и доставить их клиентам вручную или использовать программу выставления счетов Invoice Home, чтобы отправить копию в формате PDF напрямую своим клиентам! Отправляйте кассовые чеки своим клиентам как можно скорее после покупки, чтобы все записи были в актуальном состоянии.

Как создать кассовый чек?

С помощью Invoice Home у вас есть два варианта.

  1. Создайте новый документ с нуля в галерее шаблонов кассовых чеков. После того, как вы сохраните его, ваши квитанции будут готовы к отправке по электронной почте или печати в считанные секунды.
  2. Отметьте существующий счет как оплаченный - при этом для вашего удобства будет автоматически сгенерирована квитанция!

Почему мне следует использовать шаблон кассового чека?

Программное обеспечение шаблонов квитанций Invoice Home упрощает выставление счетов, автоматически сохраняя информацию о вашей компании, продукте и клиентах каждый раз, когда вы создаете документ. Ваша сохраненная информация автоматически импортируется из нашей системы всего за один клик!

Все, что вам нужно сделать здесь, это добавить информацию о клиенте, предоставляемых услугах и сумме задолженности. Ваши кассовые чеки будут готовы к отправке по электронной почте или распечатке за считанные секунды. Тратьте меньше времени на получение денежных поступлений и больше времени на расширение своего бизнеса.

Как сделать мой чек профессиональным?

Персонализация денежных поступлений выделит ваш бизнес из толпы.Invoice Home предлагает полную коллекцию профессиональных шаблонов кассовых чеков, созданных экспертами по дизайну брендов. Взгляните на нашу галерею готовых шаблонов и выберите тот, который идеально вам подходит.

Вы можете улучшить свой профессиональный вид, добавив логотип своей компании и личную подпись, и отправив их клиентам по электронной почте прямо из своей учетной записи Invoice Home. Начните создавать красивые, персонализированные документы прямо сейчас!

Как мне отправить мои новые документы моим клиентам?

Независимо от того, находитесь ли вы дома или в пути с мобильным приложением Invoice Home, Invoice Home упрощает общение с клиентами.С помощью нашей онлайн-службы вы можете отправлять квитанции по электронной почте или распечатывать их и отправлять по почте.

Наше мобильное приложение делает обмен еще проще - создавайте, сохраняйте и загружайте свои кассовые чеки в формате PDF. Независимо от того, где вы находитесь, у вас есть удобные способы поделиться документами с вашими клиентами!

Что такое кассовые чеки? - Определение | Значение

Определение: Денежные поступления - это получение денег, обычно от клиента, которое увеличивает (дебетует) остаток денежных средств, признанный на балансе компании.

Что означает получение денежных средств?

Что такое кассовый чек? Проще говоря, получение денежных средств признается, когда организация получает денежные средства из любого внешнего источника, такого как покупатель, инвестор или банк. Как правило, эти денежные средства признаются, когда деньги поступают от покупателя для компенсации сальдо дебиторской задолженности, образовавшегося в момент совершения операции продажи.

Предприятия могут работать по-разному, некоторые из них продают товары и услуги в кредит (ожидая оплаты наличными в более позднее время), а некоторые требуют немедленной оплаты наличными при продаже товара или услуги (продажа за наличные).Независимо от типа операции продажи кассовый чек происходит, когда покупатель предоставляет наличные деньги или чек предприятию в качестве оплаты за полученный товар или услугу.

Давайте взглянем на два быстрых примера и определим, когда происходит получение:

Пример

Пример кассового чека, связанного с продажей за наличные

Прекрасный пример сделки по продаже за наличные происходит в киоске с лимонадом, который ребенок вашего соседа, Тимми, устанавливает каждые выходные в течение лета. Это простая операция - продажа простого продукта по простой цене. Тимми продает стакан лимонада за 1 доллар, и, естественно, ожидается, что вы должны немедленно заплатить Тимми 1 доллар, чтобы получить стакан лимонада. В этом примере каждая продажа, произведенная киоском Тимми с лимонадом, генерирует кассовый чек на 1 доллар. Тимми не продает вам стакан лимонада в кредит со сроком оплаты через месяц, скорее, немедленное получение наличных является записью с признанием продажи (дебетовый счет наличных, кредитный счет продажи).

Пример кассового чека, связанного с продажей кредита (дебиторской задолженности)

Допустим, у вас есть крупный дистрибьютор телевизоров, и вы продаете множество различных брендов. Вы постоянно покупаете телевизоры у нескольких разных производителей, и каждый из них продлил вам кредитные условия, которые позволяют вам заказывать телевизоры, когда они вам нужны, позволяя оплатить счет в течение 30 дней. Хотя производители признают продажу вашему бизнесу при отправке вам телевизоров, это не тогда, когда они будут регистрировать кассовый чек. Вместо этого производитель должен регистрировать продажу и записывать остаток дебиторской задолженности, подлежащий выплате через 30 дней (дебетует счет дебиторской задолженности, кредитует счет продаж). Квитанция будет записана, когда вы фактически заплатите наличными или чеком производителю. Они уменьшили бы остаток непогашенной дебиторской задолженности и увеличили бы остаток денежных средств (дебетирование денежного счета, кредитование остатка дебиторской задолженности).

Краткое определение

Определить денежные поступления: Денежные поступления - это когда деньги собираются из внешнего источника и записываются как увеличение на счет денежных средств.


Определение кассовой книги

Что такое кассовая книга?

Кассовая книга - это финансовый журнал, который содержит все денежные поступления и выплаты, включая банковские депозиты и снятие средств. Записи в кассовой книге затем разносятся в главную книгу.

Ключевые выводы

  • Кассовая книга - это дочерняя компания главной книги, в которой регистрируются все операции с денежными средствами в течение периода.
  • Кассовая книга ведется в хронологическом порядке, а баланс постоянно обновляется и проверяется.
  • Более крупные организации обычно делят кассовую книгу на две части: журнал кассовых выплат и журнал кассовых поступлений.
  • Кассовая книга отличается от кассового счета тем, что это отдельная книга, в которой регистрируются кассовые операции, тогда как кассовый счет - это счет в главной книге.
  • Существует три распространенных типа кассовых книг: одинарная, двойная и тройная.

Общие сведения о кассовой книге

Кассовая книга является дочерней по отношению к главной книге, в которой все операции с денежными средствами, совершенные в течение отчетного периода, регистрируются в хронологическом порядке.Более крупные организации обычно делят кассовую книгу на две части: журнал денежных выплат, в котором регистрируются все денежные выплаты, и журнал денежных поступлений, в котором регистрируются все денежные средства, полученные в бизнес.

Журнал выплаты денежных средств будет включать такие элементы, как платежи поставщикам для уменьшения кредиторской задолженности, а журнал денежных поступлений будет включать такие элементы, как платежи клиентов по непогашенной дебиторской задолженности или продажи за наличные.

Основная цель кассовой книги - эффективное управление денежными средствами, упрощение определения остатков денежных средств в любой момент времени, что позволяет менеджерам и бухгалтерам компании эффективно планировать свои денежные средства, когда это необходимо.Также гораздо быстрее получить доступ к информации о наличных деньгах в кассовой книге, чем при отслеживании наличных денег через бухгалтерскую книгу.

Все операции в кассовой книге имеют две стороны: дебетовую и кредитную. Все денежные поступления регистрируются слева как дебет, а все денежные выплаты записываются по дате справа как кредит. Разница между левой и правой частями показывает остаток денежных средств в кассе, который должен быть чистым дебетовым сальдо, если денежный поток положительный.

Кассовая книга построена по столбцам.Существует три распространенных версии кассовой книги: одинарная, двойная и тройная. Кассовая книга, состоящая из одной колонки, показывает только поступления и выплаты наличными. Кассовая книга с двумя столбцами показывает денежные поступления и платежи, а также подробную информацию о банковских операциях. Кассовая книга с тремя столбцами отображает все вышеперечисленное, а также информацию о скидках на покупку или продажу.

Типичная кассовая книга с одним столбцом будет иметь эти четыре заголовка столбца: «дата», «описание», «ссылка» (или «номер фолио») и «сумма».Эти заголовки присутствуют как для левой стороны, показывающей квитанции, так и для правой стороны, показывающей платежи. Столбец даты - это дата транзакции.

Поскольку кассовая книга постоянно обновляется, она будет вестись в хронологическом порядке по транзакциям. В столбце описания бухгалтер записывает краткое описание или повествование о транзакции. В справочном столбце или столбце фолио бухгалтерской книги бухгалтер вводит номер счета для соответствующего счета главной книги. Сумма транзакции записывается в последнем столбце.

Кассовая книга против. Денежный счет

Кассовая книга и кассовый счет несколько различаются. Кассовая книга - это отдельный регистр, в котором регистрируются кассовые операции, тогда как кассовый счет - это счет в главной книге. Кассовая книга служит как журналу, так и бухгалтерской книге, тогда как кассовый счет устроен как бухгалтерская книга. Подробные сведения или рассказ об источнике или использовании средств требуются в кассовой книге, но не на кассовом счете.

Существует множество причин, по которым бизнес может регистрировать транзакции, используя кассовую книгу вместо кассового счета.Легко получить доступ и определить ежедневные остатки денежных средств. Ошибки можно легко обнаружить с помощью проверки, а записи поддерживаются в актуальном состоянии, так как баланс проверяется ежедневно. Остатки на счетах наличности обычно сверяются в конце месяца после выпуска ежемесячной банковской выписки.

Примеры формата кассовой книги

Кассовая книга с одной колонкой
Дата Описание Лист № Получено Дата Описание Лист № Выплаченная сумма
Кассовая книга с двумя столбцами
Дата Описание Лист № Получено Скидка Дата Описание Лист № Выплаченная сумма Скидка
Кассовая книга с тремя колонками
Дата Описание Лист № Получено Скидка Банк Дата Описание Лист № Выплаченная сумма Скидка Банк

Часто задаваемые вопросы

Для чего нужна кассовая книга?

Кассовая книга является дочерней по отношению к главной книге, в которой все операции с денежными средствами, совершенные в течение отчетного периода, регистрируются в хронологическом порядке. Основная цель кассовой книги - эффективное управление денежными средствами, упрощение определения остатков денежных средств в любой момент времени, что позволяет менеджерам и бухгалтерам компании эффективно планировать свои денежные средства, когда это необходимо. Также гораздо быстрее получить доступ к информации о наличных деньгах в кассовой книге, чем при отслеживании наличных денег через бухгалтерскую книгу.

Какие два компонента кассовой книги?

Более крупные организации обычно делят кассовую книгу на две части: журнал денежных выплат, в котором регистрируются все денежные выплаты, и журнал денежных поступлений, в котором регистрируются все денежные средства, полученные в бизнес.Журнал выплаты денежных средств будет включать такие элементы, как платежи поставщикам для уменьшения кредиторской задолженности, а журнал денежных поступлений будет включать такие элементы, как платежи клиентов по непогашенной дебиторской задолженности или продажи за наличные.

В чем разница между кассовой книгой и кассовым счетом?

Кассовая книга и кассовый счет несколько различаются. Кассовая книга - это отдельный регистр, в котором регистрируются кассовые операции, тогда как кассовый счет - это счет в главной книге.Кассовая книга служит как журналу, так и бухгалтерской книге, тогда как кассовый счет устроен как бухгалтерская книга. Подробные сведения или рассказ об источнике или использовании средств требуются в кассовой книге, но не на кассовом счете.

Investopedia требует, чтобы писатели использовали первоисточники для поддержки своей работы. Сюда входят официальные документы, правительственные данные, оригинальные отчеты и интервью с отраслевыми экспертами. При необходимости мы также ссылаемся на оригинальные исследования других авторитетных издателей.Вы можете узнать больше о стандартах, которым мы следуем при создании точного и непредвзятого контента, в нашем редакционная политика.
  1. AccountingTools.com. «Определение кассовой книги». По состоянию на 27 апреля 2021 г.

  2. GoCardless.com. «Как использовать кассовую книгу в бухгалтерском учете».

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *